Ухвала суду № 54533508, 29.07.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

29.07.2014

№263/7540/14-к

№1-кс/263/1043/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е МУ К Р А Ї Н И

29 липня 2014 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Дандик С.І., за участю прокурора Хая Д.В., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32014050290000016 від 16 червня 2014 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000016 від 16 червня 2014 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ПП «БК «Рубін» (ЄДРПОУ 33244064), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 63а, яке знаходиться на податковому обліку в Іллічівському відділенні Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, у 2013 році, в порушення пп.198.1, 198.2, 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010р. (зі змінами та доповненнями), внаслідок відображення по бухгалтерському та податковому обліку залучення для виконання субпідрядних робіт підприємства з ознаками «податкової ями» або «транзитності», а саме: ТОВ «Імпульс» (м. Донецьк ЄДРПОУ 31528266), в той час як фактично вказаним підприємством вказані субпідрядні роботи не виконувались та вказані роботи виконані силами ПП «БК «Рубін» без залучення субпідрядників, умисно не нарахували та не сплатили до бюджету податок на додану вартість на суму 5 991 853 грн., що підтверджується висновком спеціаліста НДЕКЦ при ГУМВС України в Донецькій області №17 від 13.06.2014р. Зазначені дії посадових осіб ПП «БК «Рубін», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у пять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

Проведеними заходами встановлено, що ПП «БК «Рубін» мало банківські рахунки №№26020054000965, 26025054000692, 26025054000603, 26054054000975, 26049054001376, 26026054000851, 26020054000192, 26000000873296, 26009054008267, 2602105400726 інформація про які знаходиться в ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а також що через вказані рахунки здійснювався рух грошових коштів, в тому числі, по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємством з ознаками «транзитності» - ТОВ «Імпульс».

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати відповідальну посаду особу ПАТ «КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Набережна Перемоги, 50, надати старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів та належним чином засвідчених копій, а саме до:

- відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП «БК «Рубін» №№26020054000965, 26025054000692, 26025054000603, 26054054000975, 26049054001376, 26026054000851, 26020054000192, 26000000873296, 26009054008267, 2602105400726 за період 2013р. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

- оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ПП «БК «Рубін» №№ 26020054000965, 26025054000692, 26025054000603, 26054054000975, 260490540013176, 26026054000851, 26020054000192, 26000000873296, 26009054008267, 2602105400726 за період 2013р. в головному філіалі ПАТ «ПУМБ» в ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.О. Ковтуненко