Ухвала суду № 54528215, 23.12.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/8573/15-к

1-кс/405/2674/15

УХВАЛА

23.12.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Черненко І.В., з участю слідчого Бондарова Р.О., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22015120000000013 від 27.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Дніпропетровської обєднаної Державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ УСБУ в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 22015120000000013 від 27.04.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться в Дніпропетровській обєднаній Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: 52005, Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Теплична, 13, а саме: надати дозвіл на ознайомлення та вилучення (виїмку) в Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області наданих ТОВ Укрвторутилізація (код ЄДРПОУ 38527887) оригіналів наступних документів: податкової декларації з податку на додану вартість за жовтень 2013 року №9074255894 від 19.11.2013 року; податкової декларації з податку на додану вартість за листопад 2013 року №9082161659 від 19.12.2013 року; податкової декларації з податку на додану вартість за грудень 2013 року №9087867945 від 17.01.2014 року; податкової декларації з податку на додану вартість за січень 2014 року № НОМЕР_1 від 19.02.2014 року, з додатками, які є невідємними їх частинами та з документальним підтвердженням про взаємовідносини з контрагентами, та податкової декларації з податку на прибуток за звітний період 2013 рік, надану 21.02.2014 року.

На обґрунтування клопотання зазначено, що 09 жовтня 2013 року комунальне підприємство Теплоенергетик (25006, Кіровоградська область, м. Кіровоград, вул. Енергетиків, буд. 20, код ЄДРПОУ 24153576) уклало з товариством з обмеженою відповідальністю Укрвторутилізація (52071, Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Дослідне, вул. Наукова, буд. 1, код ЄДРПОУ 38527887) договір № 116 про надання послуг по очищенню резервуару зберігання шламу, перевезення та його подальше оброблення, утилізацію, видалення, знешкодження чи захоронення.

Згідно журналу Обліку відходів та пакувальних матеріалів і тари КП Теплоенергетик, типової форми № 1-ВТ, залишок шламу хімводоочищення станом на 01.01.2010 року становив 124 тони. Протягом наступних трьох років утворено ще 432 тони шламу, а саме: у 2010 році 80 тон, у 2011 році 107 тон, у 2012 році 85 тон та у 2013 році 160 тон, які також зафіксовані в звітах Поводження з відходами, форми № 1. Отже, загальний обсяг шламу з урахуванням залишку за період 2010-2013 років становив 556 тон.

Крім цього, згідно актів здачі-приймання робіт № ОУ-0000047 та № ОУ-0000053 від 29.11.2013 року обсяг вивезеного шламу ТОВ Укрвторутилізація склав в кількості 3 523,92 тони на загальну суму 481 099,68 грн. В той же час, у вищевказаних документах не облікований перевезений шлам у кількості 2 967,92 тони (3523,92 - 556) на загальну суму 405 210,12 грн.

26.06.2015 року в приміщенні КП Теплоенергетик під час проведення обшуку виявлено та вилучено товарно-транспортні накладні, відповідно до яких в період з 04.11.2013 по 29.11.2013 на автомобілях марки КАМАЗ, здійснено перевезення шламу. Як зазначено в більшості зазначених товарно-транспортних накладних: вантажоодержувачем являється приватне підприємство Єколінія (ЄДРПОУ 32745925,: м. Дніпропетровськ, вул. 152-ї дивізії, 3, кв. 29 (офіс 329)), пункт розвантаження: Дніпропетровська область, Криворізьке шосе, балка Расоховата. В інших товарно-транспортних накладних вантажоодержувачем зазначено ТОВ КАТП-1128 (ЄДРПОУ 03328385, м. Кіровоград, вул. Тореза, буд. 27), пункт розвантаження: м. Кіровоград, вул. Байкальська, 124. Підприємствами-перевізниками зазначено: ТОВ Білдінг Контракт (ЄДРПОУ 38676407, АДРЕСА_1), ПП Поло-ІнвестБуд (ЄДРПОУ 35026677, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Олеко Дундича, 1Д) та ТОВ ПромБуд Маркет (ЄДРПОУ 38654416, м. Донецьк, вул. Георгія Димитрова, 2).

Допитані як свідки ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які, згідно вказаних товарно-транспортних накладних, в період з 04.11.2013 по 29.11.2013 здійснювали перевезення вищезазначеного шламу до Дніпропетровської області, показали, що шлам з території КП Теплоенергетик до балки Расоховата Дніпропетровської області вони не перевозили, в товарно-транспортних накладних не розписувалися та бачать їх вперше. З представниками фірм, що зазначені в товарно-транспортних накладних як перевізники не знайомі, будь-які договірні відносини з ними не укладали. Перевезення шламу в період з 04.11.13 по 29.11.13 з території КП Теплоенергетик здійснювали як приватні особи.

Відповідно до довідки Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області від 23.03.2015 року, встановлено завищення обсягу шламу в кількості 2967,92 тони, що призвело до зайвого перерахування грошових коштів КП Теплоенергетик на розрахунковий рахунок ТОВ Укрвторутилізація на суму 405 210,12 грн., чим нанесено збитки підприємству Теплоенергетик.

Таким чином, державні кошти в сумі 405 210,12 грн., призначені для перевезення шламу та його утилізації, які були ввірені керівництву КП Теплоенергетик, розтрачені невстановленими службовими особами вказаного підприємства.

В ході проведення досудового розслідування встановлені достатні обєктивні ознаки, які свідчать про скоєння особливо тяжкого злочину, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України, кваліфікованого як розтрата чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Укрвторутилізація з 28.01.2013 року перебуває на обліку в Дніпропетровській обєднаній Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області (52005, Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Теплична, 13, код ЄДРПОУ 39851937). В період з 01.09.2013 року по 01.10.2015 року вказане товариство надавало в Дніпропетровську ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області податкові декларації з податку на додану вартість, а 21.02.2014 року надало податкову декларацію з податку на прибуток за звітний період 2013 рік.

Відповідно до листа Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області товариство Укрвторутилізація надало: 19.11.2013 року за жовтень 2013 року податкову декларацію з ПДВ № НОМЕР_2; 19.12.2013 року за листопад 2013 року податкову декларацію з ПДВ № НОМЕР_3; 17.01.2014 року за грудень 2013 року податкову декларацію з ПДВ № НОМЕР_4; 19.02.2014 року за січень 2014 року податкову декларацію з ПДВ № НОМЕР_1. У вищезазначених податкових деклараціях представники ТОВ Укрвторутилізація повинні зазначити інформацію про нарахування та/або сплату податкового зобовязання, інформацію про суми доходу, суми утриманого та/або сплаченого податку, в тому числі щодо фінансово-господарської діяльності з КП Теплоенергетик (ЄДРПОУ 24153576), ПП Єколінія (ЄДРПОУ 32745925), ТОВ КАТП-1128 (ЄДРПОУ 03328385), ТОВ Білдінг Контракт (ЄДРПОУ 38676407), ПП Поло-ІнвестБуд (ЄДРПОУ 35026677), ТОВ ПромБуд Маркет (ЄДРПОУ 38654416).

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник Дніпропетровської обєднаної Державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області до суду не зявився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи дійсно перебувають у володінні Дніпропетровської обєднаної Державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22015120000000013 від 27.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Дніпропетровської обєднаної Державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СВ УСБУ в Кіровоградській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться в Дніпропетровській обєднаній Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: 52005, Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Теплична, 13, а саме: надати дозвіл на ознайомлення та вилучення (виїмку) в Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області наданих ТОВ Укрвторутилізація (код ЄДРПОУ 38527887) оригіналів наступних документів: податкової декларації з податку на додану вартість за жовтень 2013 року №9074255894 від 19.11.2013 року; податкової декларації з податку на додану вартість за листопад 2013 року №9082161659 від 19.12.2013 року; податкової декларації з податку на додану вартість за грудень 2013 року №9087867945 від 17.01.2014 року; податкової декларації з податку на додану вартість за січень 2014 року № НОМЕР_1 від 19.02.2014 року, з додатками, які є невідємними їх частинами та з документальним підтвердженням про взаємовідносини з контрагентами, та податкової декларації з податку на прибуток за звітний період 2013 рік, надану 21.02.2014 року.

Строк дії ухвали визначити до 22.01.2016 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда І. В. Черненко