Ухвала суду № 54498427, 16.12.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

справа № 712/13768/15-к

номер провадження 1-кс/712/5590/15

м. Черкаси 16 грудня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвського Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №320142500000000106, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвським Р.А., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної службиуправління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

15 грудня 2015 року слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвський Р.А. звернувся до Соснівського районного суду м. Черкаси з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000106, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.09.2014 року.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Агровет Атлантик» в період з 01.03.2012 по 31.06.2014 проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт» в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2967 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються рапортом старшого оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ОСОБА_3 від 11.09.2014 згідно якого встановлено, службові особи ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885) в період з 01.03.2012 по 31.06.2014 проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Рарітет 2000» (код ЄДРПОУ 31011227), ТОВ «Голден Торг Центр» (код ЄДРПОУ 39152608), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), ТОВ «Юкей Груп» (код ЄДРПОУ 37275735), ПП «ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), ТОВ «Технобуд Інжирінг» (код ЄДРПОУ 38920805), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540), ТОВ «Кронер» (код ЄДРПОУ 37787163) та ТОВ «Сепорт» (код ЄДРПОУ 38104637) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2967 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Рарітет 2000» (, ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт» мають стан відмінний від «0», не мають матеріальної бази (транспорту, офісних та складських приміщень, найманих працівників, виробничих потужностей), відсутність власного виробництва та можливість здійснення поставок в адресу товарів (робіт, послуг) ТОВ «Агровет Атлантик».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Агровет Атлантик» здійснює свою господарську діяльність в приміщенні, яке знаходиться за адресою, Черкаська область, Монастирищенськирй район р-н, с. Половинчик, вул. Леніна №№ 3А, 3-Б, 3-В, та яке на праві приватної власності належить ТОВ «Агровет Атлантик» в якому знаходяться предмети і документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агровет Атлантик», банківські документи, документи податкової звітності, комп'ютерна техніка, електронні носії інформації, що свідчать про ухилення від сплати податків в результаті здійснення незаконних фінансово-господарських операції з «нетипового» експорту з метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для наступного зменшення податкових зобов'язань.

В судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали клопотання та просили його задоволити.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та доводи слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, додатків до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків - фактури, довідок, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації на перевезення ТМЦ, комп'ютерна техніка, магнітні носії інформації, «флешки» на яких міститься електрона документація) ТОВ «Агровет Атлантик» підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт», які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться в приміщенні за адресою: Монастирищенськирй район р-н, с. Половинчик, вул. Леніна №№ 3А, 3-Б, 3-В, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Р.А. та дозволити проведення обшуку в приміщеннях за адресою: Черкаська область, Монастирищенський район, с. Половинчик, вул. Леніна №№ 3А, 3-Б, 3-В, яке згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ТОВ «Агровет Атлантик» з метою вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Агровет Атлантик», які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «ОСОБА_4», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт» за період з 01.03.2012 по 31.06.2014 рр., а саме: договорів, додатків до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків - фактури, довідок, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації на перевезення ТМЦ, комп'ютерна техніка, магнітні носії інформації, «флешки» на яких міститься електрона документація, печатки фіктивних фірм та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агровет Атлантик».

2. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області

Копієвського Р.А., або на іншого співробітника за його дорученням.

3. Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її постановлення.

4. Дана ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час

підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______«____»_____