Ухвала суду № 54476039, 11.12.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9629/15-к

пр.№ 1-кс/464/2402/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

11.12.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гаврилишин О.Б., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015140000000223 від 02.12.2015року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 02.12.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000223, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області та акту планової виїзної документальної перевірки ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721) №635/13-25-22-00/32461721 від 20.05.2015 складеного працівниками ДПІ у Пустомитівському районі ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 ухилились від сплати податків на загальну суму 55279936 грн.

Досудовим слідством встановлено, що ПП «Оліяр» віднесено до валових витрат та включено до податкового кредиту з ПДВ суми по операціях з придбання товарів від субєктів підприємницької діяльності з ознаками ризиковості, зокрема ТОВ „Оптова база «Чай Агропродукт» (ЄДРПОУ 30785400), ПП Хімінвест» (ЄДРПОУ 32424590), ТзОВ «Донугле Спецстрой» (ЄДРПОУ 34336150), ТОВ «Союз Перспектива і К» (ЄДРПОУ 35099297), ТОВ «Стиль Медіа» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38569822), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 38703917), ТОВ «Антека» (ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Акверіс» (ЄДРПОУ 37941300), ТОВ «Аланта Пром» (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ «Фінансово-Промислова Група «Діоніка» (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Катрейдімпекс» (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ «Праймвей трейдінг» (ЄДРПОУ 38821765), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ «БК Аксата Моноліт» (ЄДРПОУ 38946760), ПП»Хіміч» (ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051), ПП «Агенство маркетингових досліджень» (ЄДРПОУ 37274459), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Гатіора» (ЄДРПОУ 38091733). Таким чином, службові особи ПП «Оліяр» в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 занизили податок на прибуток в розмірі 24163 610 грн. та податку на додану вартість в розмірі 31116 326 грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ПП «Оліяр» для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки відкриті у АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Петренко І.В.. клопотання підтримав.

Представник АТ «Дельта Банк» (МФО 321024) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5, 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим Петренко І.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому відділу ОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б, а саме: компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках, що належать ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721) за період з 01.01.2014 по 11.12.2015р. в паперовому та електронному вигляді, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

Виконання ухвали суду покласти на АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику АТ «Дельта Банк» (МФО 321024), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.