Ухвала суду № 54453719, 24.11.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/24042/15-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/10135/15

24 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 32015041640000002 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

10 листопада 2015 року слідча СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС Дніпропетровській області ОСОБА_1, звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015041640000002 за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» (код ЄДРПОУ 20257178), зареєстрованого в якості юридичної особи 28.12.1993 під № 12241020001014926 за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, буд. 49, оф. 503, взятого на податковий облік у ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області 15.08.1996, в березні 2012 року на порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) та п. 2-6 Порядку заповнення і надання податкової декларації з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 966 при декларуванні результатів фінансово-господарських відносин із ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код ЄДРПОУ 25017208) шляхом безпідставного формування податкового кредиту ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі понад 3 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто, у особливо великих розмірах.

Проведеним аналізом податкової звітності в розрізі контрагентів наданої ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» (код ЄДРПОУ-20257178) за 2012 рік до державних органів встановлено основного контрагента ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код ЄДРПОУ 25017208) постачальника систем автоматизації управління та контролю на залізниці. Подальшим аналізом встановлено, що попередньо систему автоматизації підприємством ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» було імпортовано на митну територію України протягом лютого-березня 2012 року від товариства Suite 1 The Studio, St. Nicholas Close, Elstr (Британія) зі складу в Польщі. Загальна фактурна вартість склала 1 715 073 грн., а загальна сума поставки на ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» склала 60 472 629 грн.

Згідно наданої звітності ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» до державних органів не встановлено підстав підвищення вартості в тридцять разів відповідної системи автоматизації, а саме імпортування ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» автоматизованої системи та подальше постачання в бік ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» відбулося в розібраному стані 1 комплект. Також не встановлено факту транспортування по залізниці відповідної системи автоматизації в адресу ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ».

Згідно інформаційної бази, ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208) має розрахункові рахунок у ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17), а саме: №2600230692501 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль).

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32015041640000002 та інші документи.

Слідча в судове засідання не з'явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутністю. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.

Представник ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» в судове засідання не зявився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у прокурора немає. Тому відомості, які знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

З цих підстав приходжу до висновку про можливість надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» та вилучення оригіналів тих документів, що потрібні слідству.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчій СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, та їх вилучення, стосовно ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208), що знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_2 ДНІПРО» (МФО 305749, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17), а саме:

- документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку №2600230692501 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб за 2012 рік;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року за 2012 рік;

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208);

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку за 2012 рік;;

- виписок про рух грошових коштів по рахункам «ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208) за 2012 рік;

- заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок за 2012 рік; ;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208), за 2012 рік;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку за 2012 рік;

- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за 2012 рік;

- договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення за 2012 рік;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення за 2012 рік;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці за 2012 рік;

- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208) за 2012 рік;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера за 2012 рік;.

Строк дії ухвали до 24 грудня 2015 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням прокурора, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко