Ухвала суду № 54444035, 07.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21233/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Клименко О.І., за участю сторони кримінального провадження слідчого ГПУ Майковського Р.Р., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в ОВС ГПУ Лодочникова Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42014000000000283 від 15.04.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.212, ч.3 ст.368-2 та ч.3 ст.209 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

30 липня 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в ОВС ГПУ Лодочникова Д.О., погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях ГПУ Миргородською О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківських документів ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) та можливість здійснити їх вилучення у ПАТ «АКБ «Капітал» МФО 334828.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014000000000283 від 15 квітня 2014 року, за фактом зловживання владою та службовим становищем колишнім Міністром доходів і зборів України ОСОБА_4 та іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, а також ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.212, ч.3 ст.368-2 та ч.3 ст.209 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що перебуваючи на посаді Міністра доходів і зборів України ОСОБА_4, зловживаючи наданою йому владою, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, за попередньою змовою з іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, організував створення на підконтрольних йому територіях Одеської, Київської, Донецької та Харківської областей, так званих «програмних» підприємств, метою яких було надання послуг з розмитнення товарів на території України за значно заниженою митною вартістю. Принцип роботи створеної ОСОБА_4 «програмної» схеми полягав в ухиленні та мінімізації сплати податків та зборів до Державного бюджету України шляхом реального зменшення ваги вантажу з підробкою супровідних документів на вантаж, змінення у супровідних документах на вантаж класифікації та кодів товарів на більш дешевий, ніж є в реальності, що спричинило ненадходження до державного бюджету митних платежів. Весь прибуток від незаконного розмитнення товарів йшов ОСОБА_4 та наближеним до нього особам, які використовували ці кошти для свого власного збагачення.

Встановлено, що одним з таких «програмних» підприємств є ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897), якому імпортери передавали податковий кредит, сформований за рахунок ПДВ, шляхом проведення безтоварних фінансових операцій.

В свою чергу, ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897), також шляхом проведення безтоварних фінансових операцій, зазначений податковий кредит передавало підприємствам реального сектору економіки з метою ухилення останніх від оподаткування, а отже приймало участь у зазначеній вище схемі ухилення від сплати податків до державного бюджету України.

Вказана передача податкового кредиту здійснювалася шляхом відображення відповідних фінансових операцій на рахунках цього підприємства, відкритих у ПАТ «АКБ «Капітал» МФО 334828, а отже документи та відомості з цих питань становлять банківську таємницю.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий Майковський Р.Р. посилався на достатність підстав вважати, що отримання вказаних документів має суттєве значення для кримінального провадження, без встановлення якої неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

На судовий виклик представник ПАТ «АКБ «Капітал» не прибув. Оскільки, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України 2012 р. вказані обставини не є перешкодою для розгляду клопотання слідчий суддя ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представника ПАТ «АКБ «Капітал».

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з наданням можливості вилучення копій документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164 ,ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в ОВС ГПУ Лодочникова Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України раднику юстиції Лодочникову Д.О., слідчому слідчої групи Генеральної прокуратури України Корецькому А.П. та слідчому слідчої групи Генеральної прокуратури України Майковському Р.Р. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківських документів ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) та можливість здійснити вилучення їх копій у ПАТ «АКБ «Капітал» МФО 334828, а саме: реєстраційних документів ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897);

- копій паспортів засновників та службових осіб ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897), які надані працівникам банку при відкритті рахунку;

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки компанії ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897);

- листів, заяв та інших документів наданих службовими особами ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) для відкриття рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, платіжних доручень про перерахування коштів, тощо;

- виписок про рух грошових коштів по рахунку №26001420034000 та іншим наявним рахункам, які належать ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897), з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини і секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам за період з 01.01.2012 року по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів;

- розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897), їх реєстраційних кодів за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- банківських виписок про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт»;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) з банком та датами проведення вказаних з'єднань, включаючи години та хвилини за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) за період з 01.01.2012 по теперішній час;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ "ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ" (ЄДРПОУ 38487897) за період з 01.01.2012 року по теперішній час, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

кредитних угод, тощо, які укладені між ПАТ «АКБ «Капітал» МФО 334828 та ТОВ «ГОРИЗОНТ-ТРЕЙДІНГ».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/21233/14-к

Примірник 2- наданий слідчому ГПУ Майковському Р.Р.

Слідчий суддя Бортницька В.В.