Ухвала суду № 54437145, 10.12.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19937/15-к

Провадження № 1-кс/234/5413/15

У Х В А Л А

10 грудня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Бакуменко А.В, при секретарі Кісточка І.В., за участю старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1М

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1М погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з корупційними правопорушеннями прокуратури Донецької області ОСОБА_2., про призначення по кримінальному провадженню №12015050000000769 від «29» липня 2015 року, позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управлінням водного господарства (ЄРДПОУ 01039553), юридична адреса: Донецька область, м. Словянськ, вул. Комунарів, б. 35, за період з 01.01.2014г. по теперішній час, -

В С Т А Н О В И В:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1М погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з корупційними правопорушеннями прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про призначення по кримінальному провадженню №12015050000000769 від «29» липня 2015 року, позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управлінням водного господарства (ЄРДПОУ 01039553), юридична адреса: Донецька область, м. Словянськ, вул. Комунарів, б. 35, за період з 01.01.2014г. по теперішній час.

З наданого клопотання вбачається, що відповідно до наказу Донецького обласного Управління державного агентства водних ресурсів, ОСОБА_3, був призначений на посаду начальника Донецького міжрайонного Управління водного господарства (далі у тексті Донецького МУВГ). Згідно наказу Донецького обласного Управління державного агентства водних ресурсів в серпні 2015року ОСОБА_4 переведено на посаду виконуючого обовязки начальника Словянського міжрайонного Управління водного господарства (далі у тексті Словянського МУВГ).

Робота ОСОБА_3 була регламентована Статутом Донецького обласного Управління державного агентства водних ресурсів, Положенням про Донецьке та Словянське МУВГ; посадовими інструкціями начальника міжрайонного управління водного господарства.

Таким чином, ОСОБА_3, виконуючи покладені на нього функції, передбачені посадовою інструкцією, був посадовою особою, на яку покладено виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій.

ОСОБА_3, займаючи вищевказані посади, відповідно до вимог, висунутих йому посадовими інструкціями, як начальника міжрайонного управління водного господарства, знаючи закони України, володіючи достатніми теоретичними і практичними знаннями про порядок ведення кадрових документів, а так само документації бухгалтерського і статистичного обліку, будучи посадовою особою, на яку покладено адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, проаналізувавши ситуацію, що склалася в очолюваному ним Донецькому міжрайонному управлінні, а саме: «плинність» кадрів, наявність вакантних посад з числа адміністрації та господарчого персоналу у звязку з необхідністю виконання вимог Постанови Кабінету Міністрів України № 595 від 07.11.2014 («Деякі питання фінансування бюджетних установ, здійснення соціальних виплат населенню та надання фінансової підтримки окремим підприємствам і організаціям Донецької та Луганської областей»), оцінивши недосконалість адміністративно-господарських відносин в частині відсутності належного контролю з боку керівництва Донецького обласного Управління державного агентства водних ресурсів, прийшов до висновку про те, що йому, як начальнику міжрайонного управління водного господарства, можливо здійснювати розкрадання державних коштів шляхом нарахування та начебто виплати особам, які не виїхали на контрольовану органами влади України територію та в той же час були призначені на посади до набуття чинності зазначеної Постанови КМУ; а також фіктивного працевлаштування в очолюване ним управління на вакантні посади - різних фізичних осіб, з подальшим зверненням на свою користь грошових коштів, які виділяються державою на оплату праці (зарплату) працівників очолюваного ним міжрайонного управління водного господарства, зловживаючи своїм службовим становищем та незаконно збагачуючись при цьому.

Не маючи можливості одноосібно здійснити запланований ним злочини, оскільки для реалізації злочинного наміру потрібна була участь у злочинній діяльності декількох осіб, ОСОБА_3, скориставшись тим, що до 1 грудня 2014 р. необхідно було здійснити переміщення бюджетних установ, підприємств та організацій, з населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, в населені пункти, на території яких органи державної влади здійснюють свої повноваження в повному обсязі, приблизно наприкінці листопада 2014 року, запропонував ОСОБА_5, яка працювала економістом 1 категорії/на пів ставки спеціалістом відділу кадрів Донецького міжрайонного Управління водного господарства, заволодівати чужим майном, зловживаючи службовим становищем, шляхом оформлення на роботу на різні посади, до очолюваного ним управління, осіб з числа знайомих, які б не працювали та обовязки свої не виконували, в той же час на їх імя вести табелі обліку робочого часу, а також вести табелі обліку робочого часу на осіб, які були працевлаштовані, але не виконали вимог Постанови КМУ № 595 від 07.11.2014 і залишилися на тимчасово не контрольованій органами влади території України, та згодом отримувати за них нараховану бухгалтерією аванс та заробітну платню. При цьому ОСОБА_3 довів ОСОБА_5, що вона буде при необхідності писати заяви про працевлаштування від імені фіктивно працевлаштованих осіб, вести табелі обліку робочого часу, отримувати нарахований аванс та заробітну платню. Він же, в свою чергу, користуючись довірою з боку керівництва Донецького обласного Управління державного агентства водних ресурсів забезпечить оформлення фіктивно працевлаштованих осіб на посади; після чого буде, як керівник управління підписувати табелі обліку робочого часу, які ОСОБА_5 буде складати на осіб, які фактично свої обовязки в Донецькому МУВГ виконувати не будуть для подальшого їх спрямування в бухгалтерію для нарахування авансу та заробітної плати. При цьому ОСОБА_3 зазначив, що отримані гроші у якості заробітної плати на імя фіктивно працевлаштованих осіб, вони залишатимуть собі та розподілятимуть між собою.

ОСОБА_5 вислухавши ОСОБА_3, погодилась на незаконне заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_3

Так приблизно, у грудні 2014 року були незаконно працевлаштовані ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 Після чого ОСОБА_5 стала вести табелі обліку робочого часу на зазначених осіб, а також на ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, які були працевлаштовані в Донецькому МУВГ та відповідно до вимог Постанови КМУ № 595 від 07.11.2014 на контрольовану органами влади України територію не виїхали і роботу відповідно до функціональних обовязків не виконували.

У період з 01 січня 2015 по 30 липня 2015р. ОСОБА_3, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_5, здійснив заволодіння та розтрату чужого майна перерахованих коштів у якості авансу та заробітної плати оформленим до Донецького МУВГ: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, на загальну суму 213163,09 грн.

11.11.2015 у ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню повідомлено про підозру у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України громадянину ОСОБА_3, та ОСОБА_5.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та просила надати дозвіл на проведення працівниками Державної фінансової інспекції в Донецькій області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управлінням водного господарства (ЄРДПОУ 01039553), юридична адреса: Донецька область, м. Словянськ, вул. Комунарів, б. 35, за період з 01.01.2014г. по теперішній час, строком на 15 робочих діб, та провести її до 25.12.2015р

Відповідно до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (далі Закон), головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобовязань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообовязкового державного соціального страхування, бюджетних установах і субєктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообовязкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу щодо державного і місцевих бюджетів, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Державний фінансовий контроль забезпечується органом державного фінансового контролю через проведення державного фінансового аудиту, перевірки державних закупівель та інспектування.

Відповідно до ч.ч. 7, 8 ст. 11 Закону та п. 29 постанови КМУ від 20.04.2006 № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування.

В свою чергу, відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону, орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Таким чином, під час досудового розслідування, з метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, виникла необхідність проведення співробітниками Державної фінансової інспекції позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управління водного господарства (ЄРДПОУ 01039553) за період з 01.01.2014г. по теперішній час, з метою встановлення інших осіб, які причетні до скоєння розкрадання майна та встановлення заподіяного матеріального збитку.

Враховуючи вищевикладене, суд набуває висновку, що встановлення вказаних обставин є необхідним для прийняття законного рішення та встановлення істини у провадженні (що є єдиною та достатньою підставою для призначення ревізії у кримінальному провадженні) та можливо тільки із залученням відповідних спеціалістів Донецької обласної державної фінансовій інспекції Держфінінспекції України у межах проведення позапланової виїзної фінансово-господарської ревізії. Інформація, яка може бути здобута внаслідок проведення ревізії у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути використана у якості доказів. Іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Керуючись положеннями п.4 ч.2 ст. 40, ст.ст.110, 131, 132, 162-166 КПК України, статтею 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» суд, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1М погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з корупційними правопорушеннями прокуратури Донецької області ОСОБА_2., про призначення по кримінальному провадженню №12015050000000769 від «29» липня 2015 року, позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управлінням водного господарства (ЄРДПОУ 01039553), юридична адреса: Донецька область, м. Словянськ, вул. Комунарів, б. 35, за період з 01.01.2014г. по теперішній час - задовольнити.

Призначити проведення працівниками Державної фінансової інспекції в Донецькій області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Донецького міжрайонного Управлінням водного господарства (ЄРДПОУ 01039553), юридична адреса: Донецька область, м. Словянськ, вул. Комунарів, б. 35, за період з 01.01.2014г. по теперішній час, строком на 15 робочих діб, та провести її до 25.12.2015р.

На вирішення позапланової ревізії поставити наступні питання:

Повнота та законність нарахування заробітної плати (премій та інших виплат) працівникам зазначених установ.

Встановити заподіяну матеріальну шкоду Донецькому міжрайонному Управлінню водного господарства в результаті встановленого незаконного нарахування та виплати заробітної плати на фіктивно працевлаштованих осіб.

Повнота та законність постановки та зняття з балансу товаро-матеріальних цінностей.

Інші питання, що підлягають з'ясуванню під час проведення ревізії.

Проведення перевірки доручити Державній фінансовій інспекції у Донецькій області.

Ухвала укладена в нарадчій кімнаті в одному примірнику.

Слідчий суддяОСОБА_22