Ухвала суду № 54407850, 17.12.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9734/15-к

пр.№ 1-кс/464/2440/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

17.12.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., з участю прокурора Сворень І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32015140000000218 від 23.11.2015р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32015140000000218 від 23.11.2015р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до банківських документів, а саме: компютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня), які належать ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525) з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; грошових чеків на отримання готівки з рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; копію юридичної справи про відкриття рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., що перебувають у володінні (приміщенні) філії АТ «Укрексімбанк» у м.Львові (МФО 322313, гол.офіс: м.Київ, вул.Горького, 127), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується вищевказане кримінальне провадження, підставою для реєстрації якого слугував акт перевірки від 20.07.2015р. №269/13-23-2201/35988525, складений ДПІ у Жовківському районі ГУ ДФС у Львівській області, з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525). Згідно акту планової виїзної перевірки №269/13-23-2201/35988525 від 20.07.2015р., службові особи ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., при веденні бухгалтерського та податкового обліків, не сплатили податок на прибуток підприємства в сумі 1 299 938,00 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525) під час здійснення операцій використовувало поточні рахунки: № 2600300003164, № 2604410003164, які відкриті у Філії АТ «Укрексімбанк» у м.Львові. Беручи до уваги вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківських рахунках ПП «Агролеон-Захід», на предмет наявності внесення грошових коштів на рахунки підприємства, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, а також не перерахування коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності. Єдиним можливим способом встановлення таких даних є проведення дослідження по вказаних банківських рахунках.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, думку та пояснення представника АТ «Укрексімбанк», який не заперечив щодо надання слідчому тимчасового доступу до відповідних банківських документів, у разі відсутності реальної можливості іншим способом встановити необхідні для розслідування провадження відомості, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) філії АТ «Укрексімбанк» у м.Львові (МФО 322313, гол.офіс: м.Київ, вул.Горького, 127), можуть перебувати документи, які стосуються діяльності ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525) з іншими СПД, взаємовідносини яких є предмет дослідження, містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість відповідно довести такі обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до банківських документів, а саме: компютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня), які належать ПП «Агролеон-Захід» (ЄДРПОУ 35988525) з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; грошових чеків на отримання готівки з рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; копію юридичної справи про відкриття рахунків №2600300003164, №2604410003164 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., що перебувають у володінні (приміщенні) філії АТ «Укрексімбанк» у м.Львові (МФО 322313, гол.офіс: м.Київ, вул.Горького, 127), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м.Київ, вул.Горького, 127).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.