Ухвала суду № 54374899, 10.12.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/17153/15-к

Провадження № 1-кс/344/4426/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Перун І.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, внесеного в кримінальному провадженні за № 32015090000000063 від 02.10.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ "ГазПромСервіс" (ЄДРПОУ-31767581) упродовж серпня 2012 року листопада 2014 року при проведені фінансово-господарських операцій щодо придбання природного газу у ТОВ "Українська нафто-газова компанія", ТОВ "Лідергаз", ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон", ТОВ "Газенергокомплект", умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 24 659 277 грн., що становить особливо великі розміри.

Поряд із цим, в рамках досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ "ГазПромСервіс" направлено листа в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів, які підтверджують факти придбання природнього газу у ТОВ "Українська нафто-газова компанія", ТОВ "Лідергаз", ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон", ТОВ "Газенергокомплект" упродовж 2012-2014 років, а також подальшої реалізації купленого газу. Проте, товариством "ГазПромСервіс" не було надано ні відповіді на вказаного листа, ані копій відповідних бухгалтерських документів, у зв'язку із чим, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів та достовірності здійснення поставок в адресу ТОВ "ГазПромСервіс" природнього газу, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ "ГазПромСервіс", які свідчать про проведені фінансово-господарські операції із ТОВ "Українська нафто-газова компанія", ТОВ "Лідергаз", ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон", ТОВ "Газенергокомплект" упродовж 2012-2014 років, а також подальшими покупцями природного газу.

Вищевказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ст. 160-163 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166,309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого Петріва І.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОСОБА_3 Романовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "ГазПромСервіс" (ЄДРПОУ-31767581), що знаходиться за адресою: Івано-Франківська область, м. Рогатин, вул. Галицька, 119, які стосуються проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ "Українська нафто-газова компанія", ТОВ "Лідергаз", ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон", ТОВ "Газенергокомплект", а також подальшими покупцями природного газу упродовж 2012-2014 років, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

- усіх без винятку договорів, укладених між ТОВ "ГазПромСервіс" (ЄДРПОУ-31767581) та ТОВ "Українська нафто-газова компанія" (ЄДРПОУ-37764888), ТОВ "Лідергаз" (ЄДРПОУ-36885099), ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон" (ЄДРПОУ-38039563), ТОВ "Газенергокомплект" (ЄДРПОУ-32842046), із наявними до них додатками (специфікаціями, додатковими угодами, тощо);

- первинних бухгалтерських документів, які стосуються виконання умов вказаних договорів, а саме: податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків-фактур, документів щодо оплати вартості наданих послух (платіжних доручень, банківських виписок, тощо);

- первинних документів, що свідчать про подальшу реалізацію (використання) природного газу, придбаного у ТОВ "Українська нафто-газова компанія" ТОВ "Лідергаз", ТОВ "Енергетичний альянс "Амаетон", ТОВ "Газенергокомплект", а саме: договорів, наявними до них додатками (специфікаціями, додатковими угодами, тощо), первинних бухгалтерських документів, які стосуються виконання умов вказаних договорів, а саме: податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків-фактур, документів щодо оплати вартості наданих послух (платіжних доручень, банківських виписок, тощо);

- копій ліцензій з приводу діяльності на ринку природного газу, отриманих товариством "ГазПромСервіс";

- наказів про призначення на посади та звільнення із займаної посади керівників, головних бухгалтерів ТОВ "ГазПромСервіс" за період 2012-2015 років;

- штатного розпису працівників ТОВ "ГазПромСервіс" за період 2012-2015 років;

- посадових інструкцій директора та головного бухгалтера.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк