Ухвала суду № 54283453, 07.12.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/16172/15-к

н/п 1-кс/640/8313/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" грудня 2015 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Муратова С.О., при секретарі Феденко Д.В., за участю слідчого Кравцова В.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014220000000137 від 27.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

30.11.2015 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до інформації оператора мобільного звязку Харківської філії ПрАТ «Київстар.GSM», розташованої за адресою: м. Харків, вул. Космічна, 21, зобовязав вказану юридичну особу надати відомості про: вхідні та вихідні дзвінки за номерами: +38096-722-99-72, +38096-594-59-68, +38096-723-00-20, +38067-568-21-22, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38097-259-86-67, +38097-300-37-33, +38067-575-53-35, +38067-545-09-45, +38067-542-79-65, +38096-777-49-14, +38098-329-65-05, +38067-881-81-73, +38067-242-93-50, +38096-683-83-83, +38067-577-40-60, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38067-297-37-97, +38067-804-26-36, +38068-602-37-10, +38067-578-70-88, +38067483-34-41, +38097-397-21-29, +38097-961-42-62, +38096-022-02-52, +38067-618-62-67, +38097-359-12-63, +38067-279-79-58, +38067-721-81-27, +38068-688-66-48, +38096-403-33-23, +38067-276-91-04, +38067-702-87-97, +38097-458-14-74, +38067-572-19-59, +38097-761-50-04, +38068-607-59-11, +38098-450-99-83, +38067-570-92-31, +38098-585-81-60, +38098-604-59-73, +38098-043-19-40, +38097-096-04-99, +38067-633-50-86, +38097-235-50-36, +38096-631-91-49, +38098-300-05-58, +38097-519-19-70, +38096-253-03-66, +38098-837-92-59, +38067-533-34-43, +38096-269-06-99, +38096-342-89-02, +38067-573-54-66, +38098-664-28-91, +38098-267-26-28, +38096-787-32-26 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив'язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до теперішнього часу та можливість їх вилучити.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014220000000137 розпочато у звязку з надходженням до СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області з оперативного управління ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області матеріалу перевірки відносно посадових осіб ТОВ «Альдебар» (код ЄДРПОУ 38494836), з наданням висновку спеціаліста бухгалтера від 24.06.14, згідно якого, керівники підприємства в 2013 році в м. Харків, шляхом не відображення в податковій звітності низки фінансово-господарських операцій та експортно-імпортних операцій, ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 1 470,6 тис. грн. та податку на додану вартість у сумі 1 548,0 тис. грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3 018,6 тис. грн., чим державі було завдано збитків в особливо великих розмірах.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 5060 від 25.05.2015, проведеної за актом документальної перевірки ТОВ «Альдебар» від 14.04.15 №46/14-03-22-08/38494836, ТОВ «Альдебар», шляхом неподання декларації про прибуток, в порушення п.44.1 ст.44, п.135.1, п.135.2, пп.135.4.1, пп.135.4.2 п.135.4 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами і доповненнями, був укритий від оподаткування загальний дохід ТОВ «Альдебар», що враховується при визначенні об'єкта оподаткування за 2013 рік, в сумі 15554127 грн., не задекларовані валові витрати за 2013 рік в сумі 3934349 грн., та був занижений податок на прибуток за 2013 рік в сумі 2207757,78 грн.

Підприємство: ТОВ «Альдебар», юридична адреса: м. Миколаїв, вул. Шевченка, 59, знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаїв ГУ Міндоходів у Миколаївській області (в період скоєння правопорушень знаходилось на обліку в Основ?янській ОДПІ м.Харкова), вид діяльності оптова торгівля фруктами і овочами (код ВЕД 46.31), директор і головний бухгалтер ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), колишній директор (в період скоєння правопорушень директор та головний бухгалтер) ОСОБА_4 (код НОМЕР_2).

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Альдебар» ОСОБА_4, з метою ухилення від сплати податків та приховування слідів злочину в вересні 2013 року перереєстрував підприємство ТОВ «Альдебар» на підставну особу громадянина ОСОБА_3, а саме підприємство з 01.01.2014 року переведено з обліку в м. Харкові на облік в м. Миколаїв. Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що ніякого відношення до діяльності ТОВ «Альдебар» він немає, що на його імя підприємство зареєстровано за грошову винагороду, що жодних первинних чи статутних документів, печатки у нього не було, їх йому попередній директор ОСОБА_4 не передавав. Тобто, є всі підстави вважати, що первинні бухгалтерські документи ТОВ «Альдебар» можуть зберігатись у ОСОБА_4 та його співучасників.

В ході досудового розслідування 30.09.2015 року проведено обшук на підставі ухвали Київського районного суду м. Харкова від 17.09.2015, за адресою: м. Харків, пр. Л. Свободи, б. 50, кв. 76, в ході якого вилучено мобільні телефони: nokia imei:358239/03/821241/3, nokia imei:351952/03/956154/0, nokia E6, Lenovo A238t imei:864441027447136.

Під час огляду телефонних книг мобільних телефонів, які вилучені за вище вказаною адресою, виявлено номери мобільних телефонів: +38096-722-99-72, +38096-594-59-68, +38096-723-00-20, +38067-568-21-22, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38097-259-86-67, +38097-300-37-33, +38067-575-53-35, +38067-545-09-45, +38067-542-79-65, +38096-777-49-14, +38098-329-65-05, +38067-881-81-73, +38067-242-93-50, +38096-683-83-83, +38067-577-40-60, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38067-297-37-97, +38067-804-26-36, +38068-602-37-10, +38067-578-70-88, +38067483-34-41, +38097-397-21-29, +38097-961-42-62, +38096-022-02-52, +38067-618-62-67, +38097-359-12-63, +38067-279-79-58, +38067-721-81-27, +38068-688-66-48, +38096-403-33-23, +38067-276-91-04, +38067-702-87-97, +38097-458-14-74, +38067-572-19-59, +38097-761-50-04, +38068-607-59-11, +38098-450-99-83, +38067-570-92-31, +38098-585-81-60, +38098-604-59-73, +38098-043-19-40, +38097-096-04-99, +38067-633-50-86, +38097-235-50-36, +38096-631-91-49, +38098-300-05-58, +38097-519-19-70, +38096-253-03-66, +38098-837-92-59, +38067-533-34-43, +38096-269-06-99, +38096-342-89-02, +38067-573-54-66, +38098-664-28-91, +38098-267-26-28, +38096-787-32-26.

Орган досудового розслідування зазначає, що з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, усіх співучасників злочину, отримання доказів вчиненого злочину, є необхідним витребувати інформацію у оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар.GSM» про: вхідні та вихідні дзвінки за номерами телефонів: +38096-722-99-72, +38096-594-59-68, +38096-723-00-20, +38067-568-21-22, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38097-259-86-67, +38097-300-37-33, +38067-575-53-35, +38067-545-09-45, +38067-542-79-65, +38096-777-49-14, +38098-329-65-05, +38067-881-81-73, +38067-242-93-50, +38096-683-83-83, +38067-577-40-60, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38067-297-37-97, +38067-804-26-36, +38068-602-37-10, +38067-578-70-88, +38067483-34-41, +38097-397-21-29, +38097-961-42-62, +38096-022-02-52, +38067-618-62-67, +38097-359-12-63, +38067-279-79-58, +38067-721-81-27, +38068-688-66-48, +38096-403-33-23, +38067-276-91-04, +38067-702-87-97, +38097-458-14-74, +38067-572-19-59, +38097-761-50-04, +38068-607-59-11, +38098-450-99-83, +38067-570-92-31, +38098-585-81-60, +38098-604-59-73, +38098-043-19-40, +38097-096-04-99, +38067-633-50-86, +38097-235-50-36, +38096-631-91-49, +38098-300-05-58, +38097-519-19-70, +38096-253-03-66, +38098-837-92-59, +38067-533-34-43, +38096-269-06-99, +38096-342-89-02, +38067-573-54-66, +38098-664-28-91, +38098-267-26-28, +38096-787-32-26 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, з прив'язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 року до теперішнього часу. Із використанням вищевказаної інформації можуть бути встановлені усі співучасники злочину, їх звязки, коло спілкування, місця перебування осіб в тому числі місце отримання грошових коштів і вона може нести доказову базу по даному кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ПрАТ «Київстар.GSM», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не зявився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014220000000137 від 27.06.2014, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар.GSM», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014220000000137 від 27.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до інформації оператора мобільного звязку Харківської філії ПрАТ «Київстар.GSM», розташованої за адресою: м. Харків, вул. Космічна, 21, про вхідні та вихідні дзвінки за номерами: +38096-722-99-72, +38096-594-59-68, +38096-723-00-20, +38067-568-21-22, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38097-259-86-67, +38097-300-37-33, +38067-575-53-35, +38067-545-09-45, +38067-542-79-65, +38096-777-49-14, +38098-329-65-05, +38067-881-81-73, +38067-242-93-50, +38096-683-83-83, +38067-577-40-60, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38067-297-37-97, +38067-804-26-36, +38068-602-37-10, +38067-578-70-88, +38067483-34-41, +38097-397-21-29, +38097-961-42-62, +38096-022-02-52, +38067-618-62-67, +38097-359-12-63, +38067-279-79-58, +38067-721-81-27, +38068-688-66-48, +38096-403-33-23, +38067-276-91-04, +38067-702-87-97, +38097-458-14-74, +38067-572-19-59, +38097-761-50-04, +38068-607-59-11, +38098-450-99-83, +38067-570-92-31, +38098-585-81-60, +38098-604-59-73, +38098-043-19-40, +38097-096-04-99, +38067-633-50-86, +38097-235-50-36, +38096-631-91-49, +38098-300-05-58, +38097-519-19-70, +38096-253-03-66, +38098-837-92-59, +38067-533-34-43, +38096-269-06-99, +38096-342-89-02, +38067-573-54-66, +38098-664-28-91, +38098-267-26-28, +38096-787-32-26 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив'язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 до 07.12.2015.

Зобовязати Харківську філію ПрАТ «Київстар.GSM», розташовану за адресою: м. Харків, вул. Космічна, 21, забезпечити старшому слідчому третього відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до інформації про вхідні та вихідні дзвінки за номерами: +38096-722-99-72, +38096-594-59-68, +38096-723-00-20, +38067-568-21-22, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38097-259-86-67, +38097-300-37-33, +38067-575-53-35, +38067-545-09-45, +38067-542-79-65, +38096-777-49-14, +38098-329-65-05, +38067-881-81-73, +38067-242-93-50, +38096-683-83-83, +38067-577-40-60, +38067-115-30-51, +38096-890-90-49, +38067-297-37-97, +38067-804-26-36, +38068-602-37-10, +38067-578-70-88, +38067483-34-41, +38097-397-21-29, +38097-961-42-62, +38096-022-02-52, +38067-618-62-67, +38097-359-12-63, +38067-279-79-58, +38067-721-81-27, +38068-688-66-48, +38096-403-33-23, +38067-276-91-04, +38067-702-87-97, +38097-458-14-74, +38067-572-19-59, +38097-761-50-04, +38068-607-59-11, +38098-450-99-83, +38067-570-92-31, +38098-585-81-60, +38098-604-59-73, +38098-043-19-40, +38097-096-04-99, +38067-633-50-86, +38097-235-50-36, +38096-631-91-49, +38098-300-05-58, +38097-519-19-70, +38096-253-03-66, +38098-837-92-59, +38067-533-34-43, +38096-269-06-99, +38096-342-89-02, +38067-573-54-66, +38098-664-28-91, +38098-267-26-28, +38096-787-32-26 їх тривалість, із зазначенням номера IMEI мобільного телефону, анкетних даних власників номерів, із прив'язкою до базових станцій в момент здійснення дзвінків, у період з 01.01.2015 до 07.12.2015.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 07.01.2016.

Розяснити Харківській філії ПрАТ «Київстар.GSM», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.