Ухвала суду № 54278784, 23.04.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4826/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 квітня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Кішинському М.О.,

за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С.,

про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підплковник податкової міліції Рудюк О.С., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Кобилянським О.М., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100070000011 від 13.02.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «КМ Дісті» у значних розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту позапланової перевірки від 27.01.2015 №303/26-56-22-01-03/38922231, службові особи ТОВ «КМ Дісті» (код 38922231), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, у період 01.09.2014 по 30.09.2014, під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Макролоджик» (код 35876881), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 069 639 грн., що є значним розміром.

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві від 04.02.2015 №274/26-56-07-03-10 встановлено, що між ТОВ «КМ Дісті» (код 38922231) та ТОВ «Макролоджик» (код 35876881) складено договір поставки товарно-матеріальних цінностей відповідно до якого ТОВ «Макролоджик» зобов'язується передати, а ТОВ «КМ Дісті» зобов'язується отримати товарно-матеріальні цінності (комплектуючі до комп'ютерів, офісна техніка, дисководи, плати та інші периферійні пристрої), розрахунок за які буде проводитись згідно кредитного договор, який було складено між ТОВ «Макролоджик» та компанією нерезидентом «FREEWAY S.A.» Люксембург, тобто ТОВ «КМ Дісті» взяло на себе зобов'язання погашення кредиту, який отримано ТОВ «Макролоджик» від компанії нерезидент «FREEWAY S.A.» Люксембург, про що складено додаткову угоду до кредитного договору про заміну сторони у зобов'язані.

В подальшому в ході проведення аналізу встановлено «обрив» ланцюга постачання товарно-матеріальних цінностей. Комплектуючі до комп'ютерів, офісна техніка, дисководи, плати та інші периферійні пристрої, які були передані ТОВ «КМ Дісті», ТОВ «Макролоджик» придбало у ПП «Нодіс Інтертрейд», ПП «Полі-Маркет», які в свою чергу отримували від основного свого постачальника ПП «Люмін Інтер Трейд» - гудзики, набори для рукоділля, посуд столовий, меблі кухоні, продукти харчування, тощо.

В результаті чого, службові особи ТОВ «КМ Дісті» (код 38922231), втілюючи єдиний умисел ухилення від сплати податків, під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Макролоджик», ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 069 639 грн.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні Філії АБ «Південний» в м. Києві (МФО 320917), може міститься інформація, про рух грошових коштів

ПП «Полі-Маркет» (код 38538396) по рахунках №26000310838402, №26001310838401 яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного,

ст.ст.60,62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С., - ЗАДОВОЛЬНИТИ.

Надати слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С. або за дорученням оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні Філії Акціонерний Банк «Південний» м. Київ (МФО 320917) стосовно клієнта ПП «Полі-Маркет» (код 38538396), а саме:

відомостей про рух грошових коштів ПП «Полі-Маркет» (код 38538396) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно контрагентів ТОВ «Макролоджик» (код 35876881), ПП «Люмін Інтер Трейд» (код 39142165) на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, по рахунку №26000310838402, №26001310838401, за період з 21.03.2013 по 31.12.2014, договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, що підтверджують зарахування, зняття та внесення грошових коштів на рахунки, платіжних доручень.

заяв на відкриття та закриття розрахункових рахунків, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.