Ухвала суду № 54278047, 08.12.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/22726/15-к

провадження № 1-кс/753/3814/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" грудня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Дормарєв, розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування №32015100020000089, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.05.2015р. року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, суд, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Ворона О.О., за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Піяком К.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування №32015100020000089, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.05.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Розгляд клопотання здійснювався без виклику особи у володіння якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів. Дослідивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, що під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка шляхом використання ряду підконтрольних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Ноттес» (код ЄДРПОУ 38978551), ТОВ «Треона Союз» (код ЄДРПОУ 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (код ЄДРПОУ 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (код ЄДРПОУ 38257078), ТОВ «Белтон» (код ЄДРПОУ 39068532), ТОВ «Варімента» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Вестес» (код ЄДРПОУ 39050876), ТОВ «Літес» (код ЄДРПОУ 38931508), ТОВ «Клік Венчерз» (код ЄДРПОУ 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (код ЄДРПОУ 39236263), ТОВ «Роландо» (код ЄДРПОУ 39236111), ТОВ «Старт Спецпром» (код ЄДРПОУ 39987305), здійснює діяльність, щодо надання послуг живому сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг без фактичного їх виконання, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств ТОВ «Ноттес» (код ЄДРПОУ 38978551), ТОВ «Треона Союз» (код ЄДРПОУ 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (код ЄДРПОУ 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (код ЄДРПОУ 38257078), ТОВ «Белтон» (код ЄДРПОУ 39068532), ТОВ «Варімента» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Вестес» (код ЄДРПОУ 39050876), ТОВ «Літес» (код ЄДРПОУ 38931508), ТОВ «Клік Венчерз» (код ЄДРПОУ 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (код ЄДРПОУ 39236263), ТОВ «Роландо» (код ЄДРПОУ 39236111), ТОВ «Старт Спецпром» (код ЄДРПОУ 39987305), грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування через каси банків, внаслідок чого, до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах. Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, отримувати готівкові необліковані кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ таким підприємствам, шляхом організації проведення безтоварних операцій

Відповідно до протоколу огляду ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві від 30.11.2015р. податкової звітності підприємств ТОВ «Ноттес» (код ЄДРПОУ 38978551), ТОВ «Треона Союз» (код ЄДРПОУ 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (код ЄДРПОУ 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (код ЄДРПОУ 38257078), ТОВ «Белтон» (код ЄДРПОУ 39068532), ТОВ «Варімента» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Вестес (код ЄДРПОУ 39050876), ТОВ «Літес» (код ЄДРПОУ 38931508), ТОВ «Клік Венчерз» (код ЄДРПОУ 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (код ЄДРПОУ 39236263), ТОВ «Роландо» (код ЄДРПОУ 39236111), ТОВ «Старт Спецпром» (код ЄДРПОУ 39987305). встановлено, що вказані СГД використовують електронні скриньки, а саме: info_favorit@ukr.net, tov2015@ukr.net, 39921019@ukr.net, 0710686429@ukr.net, 07106891@ukr.net, i.ec.ci.development@ukr.net, otchet_tov@ukr.net, tygay.nat@ukr.net, ted2015@ukr.net, advars-layn@ukr.net, edvant@ukr.net, tk_verona@ukr.net, baykukaa@ukr.net, dilinvest5757@ukr.net, zvitofficemedoc@ukr.net, 39079696@ukr.net, 39890248@ukr.net, 39245550@ukr.net, 39784284@ukr.net, medoc_edvans@ukr.net, otk_profit@ukr.net, medoc_insaid@ukr.net, medoc_logictik@ukr.net, craft_energy@ukr.net, beleksim123@ukr.net з метою подачі електронної звітності та ведення протизаконної діяльності направлену на ухилення від сплати податків.

Так, з метою встановлення осіб, які використовують ТОВ «Ноттес» (код ЄДРПОУ 38978551), ТОВ «Треона Союз» (код ЄДРПОУ 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (код ЄДРПОУ 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (код ЄДРПОУ 38257078), ТОВ «Белтон» (код ЄДРПОУ 39068532), ТОВ «Варімента» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Вестес» (код ЄДРПОУ 39050876), ТОВ «Літес» (код ЄДРПОУ 38931508), ТОВ «Клік Венчерз» (код ЄДРПОУ 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (код ЄДРПОУ 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (код ЄДРПОУ 39236263), ТОВ «Роландо» (код ЄДРПОУ 39236111), ТОВ «Старт Спецпром» (код ЄДРПОУ 39987305) з метою ухилення від сплати податків, без справжності проведених господарських взаємовідносин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ: 25589169) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до поштових скриньок info_favorit@ukr.net, tov2015@ukr.net, 39921019@ukr.net, 0710686429@ukr.net, 07106891@ukr.net, i.ec.ci.development@ukr.net, otchet_tov@ukr.net, tygay.nat@ukr.net, ted2015@ukr.net, advars-layn@ukr.net, edvant@ukr.net, tk_verona@ukr.net, baykukaa@ukr.net, dilinvest5757@ukr.net, zvitofficemedoc@ukr.net, 39079696@ukr.net, 39890248@ukr.net, 39245550@ukr.net, 39784284@ukr.net, medoc_edvans@ukr.net, otk_profit@ukr.net, medoc_insaid@ukr.net, medoc_logictik@ukr.net, craft_energy@ukr.net, beleksim123@ukr.net.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О.О. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС в м. Києві Вороні О.О., або оперативним співробітникам за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ: 25589169) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до поштових скриньок info_favorit@ukr.net, tov2015@ukr.net, 39921019@ukr.net, 0710686429@ukr.net, 07106891@ukr.net, i.ec.ci.development@ukr.net, otchet_tov@ukr.net, tygay.nat@ukr.net, ted2015@ukr.net, advars-layn@ukr.net, edvant@ukr.net, tk_verona@ukr.net, baykukaa@ukr.net, dilinvest5757@ukr.net, zvitofficemedoc@ukr.net, 39079696@ukr.net, 39890248@ukr.net, 39245550@ukr.net, 39784284@ukr.net, medoc_edvans@ukr.net, otk_profit@ukr.net, medoc_insaid@ukr.net, medoc_logictik@ukr.net, craft_energy@ukr.net, beleksim123@ukr.net та використовується невстановленими слідством особами з метою ведення протизаконної діяльності, у період з 2014 року по теперішній час, та провести виїмку цих документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Домарєв