Ухвала суду № 54266014, 12.11.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32514/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Середа К.О., при секретарі Герасименко М.М., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Скрипаля О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення -

В С Т А Н О В И В :

06.11.2014 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Середи К.О. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Скрипаля О.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «МАК-АГРО», що знаходяться у ПАТ «Прайм-Банк», згідно переліку в клопотанні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.

Представник ПАТ "Прайм-Банк" в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ПАТ "Прайм-Банк".

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014110060000202 від 25 вересня 2014 року, за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах та фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 27 ч.5, 205 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_4, який являється директором та засновником ТОВ «Бонус Інформ» (код ЄДРПОУ 38898183), здійснюють протиправну діяльність у сфері оподаткування, яка полягає у наданні реально діючим суб'єктам господарської діяльності послуг з ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, штучного завищення валових витрат та переведення безготівкових коштів в готівку за невеликий відсоток.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «МАК-АГРО» здійснювало діяльність, спрямовану на здійснення операцій, пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам.

Разом з цим, встановлено, що на рахунок ТОВ «МАК-АГРО» (код ЄДРПОУ 33987095) №260093012406, відкритий у ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) підприємства реального сектору економіки в період 2014 року перераховували грошові кошти в безготівковій формі за начебто надані послуги та реалізовані ТМЦ.

Підставою вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) є те, що ТОВ «МАК-АГРО», має поточний рахунок №260093012406, відкритий в ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669).

Оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669), оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових перевірок, проведення судово-почеркознавчої експертизи, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

Постановою слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В. призначено по справі судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам НДЕКЦ ГУ МВС України на ПЗЗ.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160-163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Скрипаля О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Скрипалю Олександру Вікторовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «МАК-АГРО» (код ЄДРПОУ 33987095), що знаходяться у ПАТ «Прайм-Банк», МФО 300669, з можливістю їх вилучення, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «МАК-АГРО», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №260093012406;

- документів щодо руху грошових коштів по рахунку №260093012406 за період з дня відкриття рахунку та по час винесення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації;

- документів, на підставі яких ТОВ «МАК-АГРО» відкрито рахунок №260093012406;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «МАК-АГРО» працівниками ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №260093012406, за період з дня відкриття рахунку по час винесення ухвали слідчим суддею;

- довіреності ТОВ «МАК-АГРО», які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по час винесення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Посадовим особам ПАТ «Прайм-Банк» надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Скрипалю Олександру Вікторовичу доступ та можливість вилучення (отримання інформації) зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.О. Середа

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/32514/14-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя К.О.Середа