Ухвала суду № 54265739, 21.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23808/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Середа К.О., при секретарі Шалапуді В.П., за участю сторони кримінального провадження - слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Іщук Н.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення

В С Т А Н О В И В :

19.08.2014р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Середи К.О. надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Іщук Н.О., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Байдюком Д.А., про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Дмитрова, 3, та можливість здійснити їх вилучення (виїмку), згідно переліку в клопотанні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала з викладених у ньому підстав та просила задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» у призначене судове засідання з розгляду клопотання не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Оскільки, згідно із ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ПАТ «Укрсоцбанк».

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч.1 ст.107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного 03 березня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32014100060000055, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ТОВ «ІДС-Україна» (код за ЄДРПОУ 34692069), директором якого призначили ОСОБА_3.

Крім того, відповідно до матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що невстановлені особи, які причетні до створення ТОВ «ІДС-Україна», створили ТОВ «ДАТТО» (код за ЄДРПОУ 33722741), ТОВ «Мірошнік» (код за ЄДРПОУ 36149943), ПП «Сван-Джи Кей» (код за ЄДРПОУ 35255277), ТОВ «Метіс Капітал» (код за ЄДРПОУ 38606408), ТОВ «Ін Сіті Трейд» (код за ЄДРПОУ 36852278) та ТОВ «Інвент Буд» (код за ЄДРПОУ 38810444), які використовували для прикриття незаконної діяльності, а саме використовуючи реквізити та поточні рахунки зазначених товариств, сприяли незаконному документальному оформлюванню фінансово-господарських операцій з нібито продажу товарів (робіт, послуг) в адресу: ТОВ «Стартап Технолоджи» (код за ЄДРПОУ 39072671), ТОВ «Трансфергрупп» (код за ЄДРПОУ 39033887), ТОВ «Директива Пром» (код за ЄДРПОУ 38944103), ТОВ «Донецьктранссервіс» (код за ЄДРПОУ 38944098), ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971), ТОВ «Віп Консалт» (код за ЄДРПОУ 34620224), ТОВ «Буд Гарант Інвест» (код за ЄДРПОУ 39035072) та ТОВ «Броклідер Інформ» (код за ЄДРПОУ 38887648).

З урахуванням здобутих на даний час доказів встановлено, що ТОВ «ІДС - Україна», ТОВ «ДАТТО», ТОВ «Мірошнік», ПП «Сван-Джи Кей», ТОВ «Метіс Капітал», ТОВ «Ін Сіті Трейд» та ТОВ «Інвент Буд» протягом 2013-2014 років здійснювали фінансово-господарські операції поза межами правового поля, тим самим сприяли незаконному документальному оформлюванню фінансово-господарських операцій з нібито продажу товарів (робіт, послуг) в адресу ТОВ «Стартап Технолоджи», ТОВ «Трансфергрупп», ТОВ «Директива Пром», ТОВ «Донецьктранссервіс», ТОВ «Промсерфер Плюс», ТОВ «Віп Консалт», ТОВ «Буд Гарант Інвест» та ТОВ «Броклідер Інформ».

З метою встановлення проведення розрахунків ТОВ «Промсерфер Плюс» з ТОВ «ІДС - Україна», ТОВ «ДАТТО», ТОВ «Мірошнік», ПП «Сван-Джи Кей», ТОВ «Метіс Капітал», ТОВ «Ін Сіті Трейд» та ТОВ «Інвент Буд», виникла необхідність у встановленні та перевірці фактів здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними суб'єктами господарської діяльності. Крім того, органу досудового розслідування необхідно встановити та підтвердити факт вчинення безтоварних операцій, що підтверджує незаконну діяльність службових осіб ТОВ «Промсерфер Плюс», яка призводить до ухилення від сплати податків та зборів.

Згідно баз даних ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ «Промсерфер Плюс» має в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Дмитрова, 3, банківський рахунок № 026007011138046.

В зв'язку із необхідністю перевірки обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність щодо надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та здійснення їх вилучення (виїмку) у приміщенні ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023, з метою дослідження відомостей, які містяться в банківських документах.

Слідчий вказує на те, що в інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, які містяться у вказаних в клопотанні документах та їх вилучення, неможливо.

Крім того, слідчий зазначає, що оригінали зазначених документів ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), необхідно вилучити з метою відстеження подальшого руху коштів ТОВ «Промсерфер Плюс», отриманих від ТОВ «ІДС - Україна», ТОВ «ДАТТО», ТОВ «Мірошнік», ПП «Сван-Джи Кей», ТОВ «Метіс Капітал», ТОВ «Ін Сіті Трейд» та ТОВ «Інвент Буд» та ряду інших контрагентів, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, а також з метою встановлення осіб, які підписували документи на відкриття рахунку та мають право доступу до перерахування грошових коштів по рахунках підприємства, а також з метою проведення експертного дослідження в разі виявлення правопорушення при відкритті рахунку та подальшого користування ним.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, щодо охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого по суті внесеного клопотання, вивчивши матеріали, додані до клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, а іншими способами їх довести неможливо.

Разом з тим, клопотання слідчого щодо вилучення саме оригіналів документів, визнається слідчим суддею на даному етапі досудового розслідування передчасним, оскільки слідчим не надано документів на підтвердження такої необхідності (як-то призначення експертного дослідження, ревізії, тощо).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Іщук Н.О. дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Дмитрова, 3, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 26.12.2013 по час проведення тимчасового доступу грошових коштів по рахунку № 026007011138046, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

- справи з юридичного оформлення рахунку № 026007011138046, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- угод та інших документів на підставі яких ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт - банк", повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971), згідно угоди укладеної з ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023);

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства;

- документи, які надавало ТОВ «Промсерфер Плюс» (код за ЄДРПОУ 38864971) співробітникам банківській установі при відкритті та закритті поточного рахунку № 026007011138046.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ «Укрсоцбанк» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Іщук Н.О. та надати їй можливість вилучити зазначені в ухвалі копії документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Середа

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23808/14-к

Примірник 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому

Слідчий суддя К.О. Середа