Ухвала суду № 54265618, 20.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23806/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. КиєваСереда К.О., при секретарі Шалапуді В.П., за участю слідчого Бойка Б.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Бойка Б.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення -

В С Т А Н О В И В :

19.08.2014р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Середи К.О. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Бойка Б.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Байдюком Д.А., про надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948), що перебуває у володінні державного реєстратора Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві та можливість здійснити їх вилучення (виїмку).

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.

Представник державного реєстратора Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві у призначене судове засідання з розгляду клопотання не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Оскільки, згідно із ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч.1 ст.107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування № 42013000000000272 від 31 липня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за період 01.01.2011 по 30.04.2013 службові особи ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Транспорт-Експрес» (код ЄДРПОУ 35745362), ТОВ «ТК «Смарт» (код ЄДРПОУ 33751018), ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ПП «Адвертайм Медіа» (код ЄДРПОУ 35649915), занизили податок на прибуток на суму 508 950 грн., а також занизили податок на додану вартість на суму 377 508 грн., що призвело до несплати податків до бюджету всього у сумі 886 458 грн.

В подальшому ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) має ознаки фіктивності та за результатами перевірки не підтверджується реальність проведення господарських операцій між ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220).

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фірма «Періодика» формувало податковий кредит за рахунок ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948).

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) проведено державну реєстрацію державним реєстратором Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві.

В зв'язку із необхідністю перевірки обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність щодо надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та здійснення їх вилучення (виїмку), що знаходяться у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, з метою дослідження відомостей, які містяться в документах вищезазначеної реєстраційної справи та направлення її в подальшому для проведення експертизи.

Слідчий вказує на те, що в інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та їх вилучення, неможливо.

Також слідчий вказує, що у матеріалах реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого по суті внесеного клопотання, вивчивши матеріали, додані до клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948), з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, а іншими способами їх довести неможливо.

Разом з тим, клопотання слідчого щодо вилучення саме оригіналів документів реєстраційної справи, визнається слідчим суддею на даному етапі досудового розслідування передчасним, оскільки слідчим не надано документів на підтвердження такої необхідності (як-то призначення експертного дослідження, ревізії, тощо).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 108, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Бойка Б.В. про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Бойку Б.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948), що перебуває у володінні державного реєстратора Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві з можливістю вилучення їх копій, за період з моменту реєстрації по час проведення вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Державному реєстратору відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Бойку Б.В. та надати йому можливість вилучити зазначені в ухвалі копії документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О.Середа

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23806/14-к

Примірник 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому

Слідчий суддя К.О.Середа