Ухвала суду № 54262538, 10.02.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2881/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2014 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. за участі секретаря Насурлаєвій К.Е., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу головного управління СБ України у м. Києві та Київській області старший лейтенант юстиції Трембач Анатолія Олеговича про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого відділу головного управління СБ України у м. Києві та Київській області старший лейтенант юстиції Трембач Анатолій Олегович, розглянувши матеріали кримінального провадження № 22013100000000027, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 332 КК України, за погодженням з прокурором Гребенніковим Д.В., звернувся до слідчого судді і просить надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 22013100000000027 позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979, юридичний та фактичний адрес: м. Київ, вул. Васильківська, 30, офіс 402) за період з 01.01.2011 р. до 31.12.2013 р. в приміщенні зазначеного товариства в частині, що стосується співпраці із: товариством з обмеженою відповідальністю «Далянь Тімбер» (КНР), товариством з обмеженою відповідальністю «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) та товариством з обмеженою відповідальністю «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР), проведення якої доручити інспекторам Державної фінансової інспекції у м. Києві строком з 12.05.2014 р. по 30.05.2014 р.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами. Протягом 2011-2013 років службові особи ТОВ «Оріон Тревел» (ЄДРПОУ 36556806), ТОВ «Саньхуа-хімгруп» (ЄДРПОУ 36884158), ТОВ «Лімба» (ЄДРПОУ 32587872), ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979), ТОВ «Лоншен» (ЄДРПОУ 32912170), ТОВ «Кейтерінгова компанія «Гранд люкс» (ЄДРПОУ 33694201), ТОВ «Київліспром» (ЄДРПОУ 38377520), ТОВ «Континентплюс» (ЄДРПОУ 37080804), ПП «Ха Лей» (ЄДРПОУ 37194295), ТОВ «Магнум релакс» (ЄДРПОУ 35509320) та ПП «Чунь Ю» (ЄДРПОУ 37308812) організували незаконне переправлення через державний кордон України в пункті пропуску ОКПП «Київ» ДП МА «Бориспіль» (Київська обл., Бориспіль-7) громадян Китайської Народної Республіки по візових документах, які одержані на підставі запрошень вказаних товариств та дозволів на працевлаштування із завідомо неправдивими відомостями про мету в'їзду.

Зокрема встановлено, що громадян Китайської Народної Республіки ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою організації незаконного переправлення осіб через державний кордон України, з корисливих мотивів, створив та призначив себе директором та головним бухгалтером ТОВ «Оріон Тревел» (ЄДРПОУ 36556806, юридичний адрес: м. Київ, вул. Дмитрова, буд. 22), ТОВ «Київліспром» (ЄДРПОУ 38377520, юридичний адрес: м. Київ, вул. Василівська, 30, фактичний адрес діяльності: с. Дорогінка Фастівського району Київської області), ТОВ «Лімба» (ЄДРПОУ 32587872, юридичний адрес: м. Луганськ, вул. Ватутіна, 97, фактичний адрес: м. Київ, вул. Будіндустрії, 5), ТОВ «Саньхуа-хімгруп» (ЄДРПОУ 36884158, юридичний адрес: м. Київ, вул. Бурмістенка, буд. 3, кв. 2), що мають ознаки фіктивності. Крім того, для реалізації свого злочинного наміру, направленого на організацію незаконного переправлення осіб через державний кордон України ОСОБА_3 у 2011 році розпочав фактично керувати діяльністю ТОВ «Магнум Релакс» (ЄДРПОУ 35509320, юридичний адрес: м. Київ, Голосіївський район, вул. Стельмаха, буд. 7/2, кв. 47).

Надалі, ОСОБА_3, використовуючи реквізити вищевказаних підконтрольних товариств, а також реквізити ТОВ «Кейтерінгова компанія «Гранд Люкс» (ЄДРПОУ 33694201, юридичний адрес: м. Київ, Оболонський район, Проспект Оболонський, буд. 23-А), ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979, юридичний та фактичний адрес: м. Київ, вул. Васильківська, 30, офіс 402), ПП «Ха Лей» (ЄДРПОУ 37194295, юридичний та фактичний адрес: м. Київ, вул. Московська, буд. 45/1, корп. 33, офіс 25), ТОВ «Лоншен» (ЄДРПОУ 32912170, юридичний адрес: м. Київ, Голосіївський район, вул. Пролетарська, буд. 8), ТОВ «Континентплюс» (ЄДРПОУ 37080804, юридичний та фактичний адрес: м. Київ, вул. Тургенєвська, буд. 65) та ПП «Чунь Ю» (ЄДРПОУ 35840298, юридичний адрес: м. Київ, Голосіївський район, вул. Васильківська, буд. 47/1), подавав через директора з туризму ТОВ «Оріон Тревел» ОСОБА_4 до Головного управління Державної міграційної служби України у м. Києві документи для запрошення громадян КНР на в'їзд в Україну для нібито подальшого працевлаштування. На підставі зазначених запрошень в Україну в'їздили громадяни КНР. Крім того, ОСОБА_3 подавав через громадянку України ОСОБА_5 до Київського міського центру зайнятості документи для одержання дозволів для нібито працевлаштування громадян КНР. Отримавши вказані дозволи, громадяни КНР подавали їх до Посольства України в КНР, отримували робочі візи та приїздили в Україну. Однак, 25 громадян КНР, які в'їхали на територію України на підставі вищевказаних запрошень та дозволів на працевлаштування, на даний час територію України не залишили, а їх місце перебування невідоме.

Так, 15.03.2011 р. ТОВ «Віталіті» уклало із ТОВ «Далянь Тімбер» (КНР) домовленість (про співпрацю і спільну діяльність) № 05/10 від 15.03.2011 р. про надання один одному фінансової і технічної допомоги у вигляді кредитів, техніки і технологій, здійснювати благодійну діяльність, надавати взаємні послуги, обмінюватись інформацією, здійснювати взаємні поставки товарів, обладнання, послуг, брати участь у спільних практичних проектах та інших видах спільної діяльності, що не суперечать законодавству, на комерційні основі. Всі розрахунки між сторонами здійснюються за конкретно виконані роботи і взаємні послуги. Строк дії домовленості - 3 роки.

12.04.2011 р. ТОВ «Віталіті», в подальшому Продавець, уклало із ТОВ «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР), в подальшому Покупець, контракт № FG04/11 від 12.04.2011 р. про продаж чаю та біологічних активних добавок на суму 280 000 доларів США, відповідно до правил ІНКОТЕРМС - 2000. Оплата повинна була здійснюватись шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок Продавця з моменту одержання Покупцем таких документів: інвойсу, пакувального листа, договору, коносамента та фітосертифікату. Строк дії контракту - 1 рік.

06.06.2011 р. ТОВ «Віталіті», в подальшому Продавець, уклало із ТОВ «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР), в подальшому Покупець, контракт № ST05/11 від 06.06.2011 р. про продаж таких деревоматеріалів: сосну «половник» (в асортименті), ясен «половник» (в асортименті), дуб «половник» (в асортименті), деревину для технічних потреб та інші пиломатеріали, відповідно до Специфікації, на суму 280 000 доларів США, відповідно до правил ІНКОТЕРМС - 2000. Оплата повинна була здійснюватись шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок Продавця з моменту одержання Покупцем таких документів: інвойсу, пакувального листа, договору, коносамента та фітосертифікату. Строк дії контракту - 1 рік.

12.01.2012 р. ТОВ «Віталіті», в подальшому Продавець, уклало із ТОВ «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (м. Ціндао, КНР), в подальшому Покупець, контракт № FG04/11 від 12.01.2012 р. про продаж чаю та біологічних активних добавок на суму 280 000 доларів США, відповідно до правил ІНКОТЕРМС - 2000. Оплата повинна була здійснюватись шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок Продавця з моменту одержання Покупцем таких документів: інвойсу, пакувального листа, договору, коносамента та фітосертифікату. Строк дії контракту - 1 рік.

26.09.2012 р. ТОВ «Віталіті», в подальшому Продавець, уклало із ТОВ «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (м. Ціндао, КНР), в подальшому Покупець, контракт № FG04/11 від 26.09.2012 р. про продаж чаю та біологічних активних добавок на суму 280 000 доларів США, відповідно до правил ІНКОТЕРМС - 2000. Оплата повинна була здійснюватись шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок Продавця з моменту одержання Покупцем таких документів: інвойсу, пакувального листа, договору, коносамента та фітосертифікату. Строк дії контракту - 1 рік.

09.01.2013 р. ТОВ «Віталіті», в подальшому Продавець, уклало із ТОВ «Тянзинь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (м. Ціндао, КНР), в подальшому Покупець, контракт № YU13/02 від 09.01.2013 р. про продаж останньому чаю та біологічних активних добавок на суму 280 000 доларів США, відповідно до правил ІНКОТЕРМС - 2000. Оплата повинна була здійснюватись шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок Продавця з моменту одержання Покупцем таких документів: інвойсу, пакувального листа, договору, коносамента та фітосертифікату. Строк дії контракту - 1 рік.

На виконання вищевказаних контрактів та домовленостей ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) подало до Головного управління Державної міграційної служби України у м. Києві документи для запрошення в Україну таких громадян КНР:

1. ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_1,

2. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3 НОМЕР_2,

3. ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4 НОМЕР_3,

4. ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, НОМЕР_4,

5. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, НОМЕР_5,

6. ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7, НОМЕР_6,

7. ОСОБА_16, ІНФОРМАЦІЯ_8, НОМЕР_7,

8. ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_9, НОМЕР_8,

9. ОСОБА_17, ІНФОРМАЦІЯ_10, НОМЕР_9,

10. ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_11, НОМЕР_10,

11. ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, НОМЕР_11,

12. ОСОБА_19, ІНФОРМАЦІЯ_13, НОМЕР_12,

13. ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_14, НОМЕР_13,

14. ОСОБА_21 ІНФОРМАЦІЯ_15, НОМЕР_14,

15. ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_16, НОМЕР_15,

16. ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_17, НОМЕР_16,

17. ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_18 р.н., НОМЕР_17,

18. ОСОБА_22, ІНФОРМАЦІЯ_11, НОМЕР_10,

19. ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, НОМЕР_3.

На підставі викладеного, беручи до уваги, що для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно з'ясувати законність та реальність здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) при укладанні зовнішньоекономічних угод, а саме домовленості (про співпрацю і спільну діяльність) № 05/10 від 15.03.2011 р. із ТОВ «Далянь Тімбер» (КНР), контрактів № FG04/11 від 12.04.2011 р., № FG04/11 від 12.01.2012 р., № FG04/11 від 26.09.2012 р., № YU13/02 від 09.01.2013 р. із ТОВ «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) та контракту № ST05/11 від 06.06.2011 р. із ТОВ «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР), слідчий суддя приходить до висновку про необхідність проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віталіті» при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності із суб'єктами господарювання із КНР за період з 01.01.2011 р. до 31.12.2013 р.

Разом з тим, висновок ревізії має важливе значення для досудового розслідування, який буде доказом під час судового розгляду кримінального провадження.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Згідно із ст. 11 закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 р. №2939-XI, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 93,110,309 КПК України , ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" , слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979, юридичний та фактичний адрес: м. Київ, вул. Васильківська, 30, офіс 402) за період з 01.01.2011 р. до 31.12.2013 р. в приміщенні зазначеного товариства в частині, що стосується співпраці із: товариством з обмеженою відповідальністю «Далянь Тімбер» (КНР), товариством з обмеженою відповідальністю «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) та товариством з обмеженою відповідальністю «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР), проведення якої доручити інспекторам Державної фінансової інспекції у м. Києві строком з 12.05.2014 р. по 30.05.2014 р. протягом 15 днів;

В ході ревізії встановити:

- який основний вид діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) відповідно до статутних документів, який фактичний вид діяльності вказаного товариства, хто із службових осіб товариства відповідальний за зовнішньоекономічну діяльність, скільки осіб (із зазначенням прізвищ, імен, по батькові, дат народження та посад) працювало у вказаному товаристві у період з 01.01.2011 р. до 31.12.2013 р., яка сума доходу товариства у період з 01.01.2011 р. до 31.12.2013 р., яке джерело походження товару (деревини, чаю, активних біологічних добавок), що в подальшому продається суб'єктам із КНР?

- чи підтверджуються за даними бухгалтерського обліку факти надання товариством з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) послуг або товарів товариству з обмеженою відповідальністю «Далянь Тімбер» (м. Далянь, КНР) або навпаки на виконання домовленості (про співпрацю і спільну діяльність) № 05/10 від 15.03.2011 р.?

- чи підтверджуються за даними бухгалтерського обліку факти продажу товариством з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) товарів товариству з обмеженою відповідальністю «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) згідно контрактів № FG04/11 від 12.04.2011 р., № FG04/11 від 12.01.2012 р., № FG04/11 від 26.09.2012 р., № YU13/02 від 09.01.2013 р.?

- чи підтверджуються за даними бухгалтерського обліку факти продажу товариством з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) товарів товариству з обмеженою відповідальністю «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР) згідно контракту № 05/10 від 15.03.2011 р.?

- чи підтверджуються документально факти перерахування коштів з рахунку товариства з обмеженою відповідальністю «Далянь Тімбер» (КНР) на банківський рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) згідно домовленості (про співпрацю і спільну діяльність) № 05/10 від 15.03.2011 р.? Якщо так, то на яку суму грошових коштів підтверджуються відповідні факти перерахування?

- чи підтверджуються документально факти перерахування коштів з рахунку товариства з обмеженою відповідальністю «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) на виконання контрактів № FG04/11 від 12.04.2011 р., № FG04/11 від 12.01.2012 р., № FG04/11 від 26.09.2012 р., № YU13/02 від 09.01.2013 р. на банківський рахунок товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979)? Якщо так, то на яку суму грошових коштів підтверджуються відповідні факти перерахування?

- чи підтверджуються документально факти перерахування коштів з рахунку товариства з обмеженою відповідальністю «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР) згідно контракту № 05/10 від 15.03.2011 р. на банківський рахунок товариства з обмеженою відповідальністю «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979)? Якщо так, то на яку суму грошових коштів підтверджуються відповідні факти перерахування?

- чи завдано збитків (шкоди) внаслідок укладання, виконання або невиконання між ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) та ТОВ «Далянь Тімбер» (КНР) домовленості (про співпрацю і спільну діяльність) № 05/10 від 15.03.2011 р., якщо так, то кому саме, в якому розмірі завдано збитків (шкоди) та чиї дії призвели до завдання збитків?

- чи завдано збитків (шкоди) внаслідок укладання, виконання або невиконання між ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) та ТОВ «Тянзінь Форент Трейд Груп Теда Ко.» (КНР) контрактів № FG04/11 від 12.04.2011 р., № FG04/11 від 12.01.2012 р., № FG04/11 від 26.09.2012 р., № YU13/02 від 09.01.2013 р., якщо так, то кому саме, в якому розмірі завдано збитків (шкоди) та чиї дії призвели до завдання збитків?

- чи завдано збитків (шкоди) внаслідок укладання, виконання або невиконання між ТОВ «Віталіті» (ЄДРПОУ 35725979) та ТОВ «Ціндао Хуачентай Трейдін Ко.» (КНР) контракту № ST05/11 від 06.06.2011 р., якщо так, то кому саме, в якому розмірі завдано збитків (шкоди) та чиї дії призвели до завдання збитків?

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Л.І. Цокол