Ухвала суду № 54262204, 06.06.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/14274/14-к

У Х В А Л А

Іменем України

06 червня 2014 року Слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Насурлаєвій К.Е. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі м. Києва лейтенанта податкової міліції Бойко Б.В. про надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення ,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Бойко Б.В., розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного 31 липня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42013000000000272, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Станковим О.П. про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення . Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

В провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування № 42013000000000272 від 31 липня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що за період 01.01.2011 по 30.04.2013 службові особи ТОВ «Фірма «Періодика» (код ЄДРПОУ 23700220) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Транспорт-Експрес» (код ЄДРПОУ 35745362), ТОВ «ТК «Смарт» (код ЄДРПОУ 33751018), ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ПП «Адвертайм Медіа» (код ЄДРПОУ 35649915), занизили податок на прибуток на суму 508 950 грн., а також занизили податок на додану вартість на суму 377 508 грн., що призвело до несплати податків до бюджету всього у сумі 886 458 грн..

В подальшому ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Транспорт-Експрес» (код ЄДРПОУ 35745362), ТОВ «ТК «Смарт» (код ЄДРПОУ 33751018), ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ПП «Адвертайм Медіа» (код ЄДРПОУ 35649915) мають ознаки фіктивності та за результатами перевірки не підтверджується реальність проведення господарських операцій між ТОВ «Фірма «Періодика» та «Транспорт Експрес» (код ЄДРПОУ 35745362), ТОВ «ТК «Смарт» (код ЄДРПОУ 33751018), ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ТОВ «Адвертайм Медіа» (код ЄДРПОУ 35649915).

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фірма «Періодика» формувало податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, а саме: «Транспорт Експрес» (код ЄДРПОУ 35745362), ТОВ «ТК «Смарт» (код ЄДРПОУ 33751018), ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948) та ТОВ «Адвертайм Медіа» (код ЄДРПОУ 35649915).

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком визначених ст. 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на те, що слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. 06.06.2014 р. вже було надано тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Трейдтех» (код ЄДРПОУ 38123948), що знаходяться в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по рахунку № 26003366125 (українська гривня),а тому клопотання слідчого слід залишити без задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі м. Києва лейтенанта податкової міліції Бойко Б.В. про надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол