Ухвала суду № 54250881, 23.11.2015, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/13871/15-к

23.11.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000084 клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015230000000084 від 29.04.2015 відносно службових осіб ПП «Біотранспілет» за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження та аналізу податкової звітності підприємства встановлено, що ПП «Біотранспілет» (код ЄДРПОУ 36838405) протягом вересня 2014 року - березня 2015 року було поставлено ПАТ «ДПЗКУ» (код ЄДРПОУ 372243279) товарно-матеріальні цінності у вигляді зернових культур, а також замовлено послуги по зберіганню зерна. Постачання здійснюється і в теперішній час.

Джерелом походження товарно-матеріальних цінностей у вигляді кукурудзи за даними податкової звітності ПП «Біотранспілет» є ТОВ «БРІГС» (код ЄДРПОУ 38475132, Донецька обл. м.Дзержинськ, вул. Піонерська, буд.1). Однак, 31.12.2014 Горлівською ОДПІ Донецької області не підтверджено дійсність продажу кукурудзи.

У продавця ТОВ «Південь Агросвіт» (код ЄДРПОУ 35938343) для ПП «Біотранспілет» також первинні документи відсутні. Довідкою ГУ ДФЄ у Миколаївській області від 27.02.15 №11/14-03-22- 05/35938343 операції постачання кукурудзи від ТОВ «Брігс» для ТОВ «Південь Агросвіт» визнано такими, що не відповідають дійсності.

Встановлено, що транспортування кукурудзи здійснювалось з місця завантаження: м. Конотоп Сумської області до місця вивантаження м. Кролевець Сумської області на ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), що підтверджує неправомірність формування податкового кредиту ПП «Біотранспілет».

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у розпорядженні (володінні) ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), щодо здійснення фінансово-господарської діяльності даного підприємства по взаємовідносинам з ПП «Біотранспілет» у період з 01.09. 2014по 01.09. 2015 роках.

Однак, вивчивши надані слідчим матеріали клопотання, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, так як відомості, щодо ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» не внесені до ЄРДР, що само по собі не дає підстав вважати, що дане підприємство має будь-яке відношення до даного кримінального провадження та відповідно в порушення п.2 ч.5 ст.163 КПКУ слідчим не доведено, що зазначені в клопотанні документі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132-135,160-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України».

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2