Ухвала суду № 54247095, 27.11.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/5017/15

ун. № 759/18353/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 листопада 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Ніколенку В.В., за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000077 від 19.05.2015 року, порушеному за ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

27.11.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р., погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей та оригіналів первинних фінансового-господарських документів ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО».

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р. знаходиться кримінальне провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000077 від 19.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності, які входять до категорії «податкова яма», а саме: ТОВ «Фінпраймресурс», ТОВ «Крона Союз», ТОВ «АмерігоЛімітед», ТОВ «Глобал Продакшин ЛТД», ТОВ «Рілл Груп», ТОВ «Юніверс Інжиніринг», а також ряд суб'єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії «транзитних підприємств»: ТОВ «Альтона Компані» (код 39592501), ТОВ «Ксіон Компані», ТОВ «Армандо Груп», ТОВ «Вейн Глобал», ТОВ «Кепітал Груп Компані», ТОВ «Констракшен Компані», ТОВ «Найс Інновейшн», ТОВ "Стандартпром", ТОВ "Діанеткс", ТОВ "Лаконс Груп",ТОВ "Реалторг Груп» та ТОВ "Аделакс" сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 320 млн. службовим особам ТОВ «Спецнафтогазгеологія».

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 19.05.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32015100010000077, згідно витягу з кримінального провадження (а.с. 6), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об"єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р. задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронову К.Р. тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансового-господарських документів ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 38540138) за адресою їх фактичного місцезнаходження м. Кіровоград, вул. В.Чорновола, 46, оф. 9 з метою їх вилучення, а саме:

-первинні фінансово-господарські документи, які складалися на ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 38540138) за наслідком здійснення господарських операцій та первинні документи, які отримані підприємством від ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Бізнес Проджект» (код ЄДРПОУ 39869661) , які містять відомості про відповідні господарські операції та підтверджують здійснення даних операцій за весь період взаємовідносин;

-договори, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, розрахунки вартості виконаних робіт, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, що засвідчують взаємовідносини ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 38540138) з ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Бізнес Проджект» (код ЄДРПОУ 39869661) за весь період таких взаємовідносин;

-розрахунково - платіжні відомості, штатні розклади, відомості про виплату заробітної плати, видаткові касові ордери, табелі обліку використання робочого часу, заяви на прийом на роботу працівників, накази про призначення (звільнення) працівників на посади, накази про відрядження працівників, накази про надання працівникам відпусток, трудові книжки, трудові договори (контракти), договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємств, на яких виконувалися будівельно - монтажні роботи, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, акти передачі фронту робіт, проектно-кошторисну документацію та всю необхідну виконавчу документацію, накладні внутрішнього переміщення, накази на затвердження матеріально-відповідальної особи, договори на матеріально - відповідальну особу, звіти матеріально відповідальної особи М-29, документи про виконані роботи згідно проектної документації ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 38540138) та ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Бізнес Проджект» (код ЄДРПОУ 39869661) , та обсяг виконаних робіт, які передано замовнику, перелік відповідальних осіб, (із зазначенням ПІП, номера телефонів) по проведенню інструктажу з техніки безпеки та пожежної безпеки на об'єктах, журнал реєстрації довіреностей на ТОВ «ЕЛІЗАВЕТ.-ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 38540138) та довіреностей на представників ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Бізнес Проджект» (код ЄДРПОУ 39869661) , службові інструкції на відповідальних осіб виконробів.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 27 грудня 2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду М.Ф.Сенько