Ухвала суду № 54246892, 04.03.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/2630/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 березня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Коваленко М.М.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення документів

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиною Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110070000191 від 12.11.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Ексіст Україна" (код ЄДРПОУ 36047792) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Бізнес Консалт Плюс" (код ЄДРПОУ 38262250) протягом 2012-2013 року ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 376 250 грн. та податку на додану вартість в сумі 636 668 грн., а також службові особи ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Авто Реал» (код 38232870) за період з березня по липень 2014 року приховали реальне походження ТМЦ. Вищевказані фінансові операції проводилися з метою легалізації товарів на загальну суму 83 231 311, 80 грн., що свого часу були переміщені через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю,без стягнення передбачених законодавством платежів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його часткове задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав. Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні ТОВ "Ексіст Україна", може міститься інформація, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Бізнес Консалт Плюс", яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В. - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції Сукачу І.В. або за дорученням оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ "Ексіст Україна", що виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Бізнес Консалт Плюс", а саме: договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів походження, якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з переліченими СГД, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб; службові обов'язки (розподіл обов'язків), довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.