Ухвала суду № 54246325, 16.10.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/28751/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 жовтня 2014 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. за участі секретаря Насурлаєвої К.Е. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Киричок С. В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Киричок С. В., розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного 18 вересня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100060000199, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Станковим О.П.

Під час судового розгляду слідчий Киричок С.В. клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Особа, у володінні якої знаходяться документи на розгляд клопотання свого представника не направила.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000199 від 18 вересня 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "ІЛТА" (код ЄДРПОУ 14284053), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, на адресу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшла службова записка від оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві з аналітичною довідкою № 201/16-20/14284053 від 14.08.2014 про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «ІЛТА» (код за ЄДРПОУ 14284053) за період квітень-червень 2014 року згідно якої встановлено, що ТОВ «ІЛТА» (код за ЄДРПОУ 14284053) шляхом формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість від ТОВ «Станта» (код за ЄДРПОУ 35698831) та ПП БФ «Консоль» (код за ЄДРПОУ 31220937) в розмірі 2 382 345,06 грн. та внесених до податкових декларацій з податку на додану вартість за травень-червень 2014 року неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності. Крім того встановлено, що ТОВ «ІЛТА» (код за ЄДРПОУ 14284053) нібито здійснювало експортні операції на загальну суму 17 593 622 грн., де мінімізувало власні податкові зобов'язання в розмірі 3 518 724,40 грн. Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Станта» (код за ЄДРПОУ 35698831) та ПП БФ «Консоль» (код за ЄДРПОУ 31220937) мають ознаки фіктивності та за результатами перевірки не підтверджується реальність проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ІЛТА» (код за ЄДРПОУ 14284053) та вищевказаними підприємствами.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи , в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні , інформація, доступ до якої просить надати слідчий , може бути використана як доказ , при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Киричку Сергію Васильовичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії стосовно клієнта ТОВ «Станта» (код за ЄДРПОУ 35698831), що знаходяться в банківській установі ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.03.2014 року по день постановлення ухвали слідчим суддею грошових коштів по рахунку: №26005000084882 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку: №26005000084882 (українська гривня);

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять робочих днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/28751/14-к

Прим. 2 - слідчий Киричок С.В.

Копія - ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175)

Виконавець: Цокол Л.І. 16.10.2014р.