Ухвала суду № 54245253, 22.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23904/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Дружук Д.І., за участю слідчого Іщук Н.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Візняка В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Візняк В.М. звернувся з клопотанням, погодженим старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « Мега Буд Інвест».

Зі змісту клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100060000098, внесеного 24 квітня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом ухилення від сплати податків службовими особами Казенного підприємства «Кіровгеологія» (код за ЄДРПОУ 14308279), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Установлено, що службові особи Казенного підприємства «Кіровгеологія» (код 14308279) протягом 2012-2013 року сформували податковий кредит з податку на додану вартість у розмірі 2 262 900,00 грн. ПДВ за рахунок контрагента з ознаками «фіктивності» ТОВ «Сібол» (код 37265968).

Також установлено, що окрім Казенного підприємства «Кіровгеологія» послугами підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Сібол» (код 37265968), які полягають у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ користувались службові особи ТОВ «Мега Буд Інвест» (код за ЄДРПОУ 31806934).

Слідчий вказує, що документи, щодо взаємовідносин ТОВ «Мега Буд Інвест» з ТОВ «Сібол», мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводився без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної або юридичної особи; самі по собі або і сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладені в клопотанні обставини вчинення можливого злочину, та обґрунтування слідчого, вважаю, що відомості, які містяться в речах і документах можуть бути використані стороною кримінального провадження як докази, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу.

Разом з тим, на даній стадії досудового розслідування відсутня необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення їх оригіналів, як про це вказано в клопотанні, оскільки дане питання поставлене перед слідчим суддею передчасно.

За матеріалами клопотання, особою, у володінні якої знаходиться вказані речі і документи є ТОВ «Мега Буд Інвест» (31806934).

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Візняка В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Візняку В.М. тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ТОВ «Мега Буд Інвест» (код за ЄДРПОУ 31806934), що відображають взаємовідносини за 2012-2014 рр. з ТОВ «Сібол» (код 37265968), а саме:

- договорів з додатками, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, транспортних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на придбані ТМЦ, договорів та первинних бухгалтерських документів про подальший рух товарів, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій, журналів обліку працівників, які вибувають у службові відрядження, штатного розпису працівників підприємства, копій сторінок журналів видачі довіреностей та інших бухгалтерських документів за 2012-2014 рр. по фінансово-господарським взаєморозрахункам ТОВ «Мега Буд Інвест» (код за ЄДРПОУ 31806934) з ТОВ «Сібол» (код 37265968).

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ «Мега Буд Інвест» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/23904/14-к

Примірник 2 - старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Візняку В.М.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош