Ухвала суду № 54243965, 18.04.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9286/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Дружук Д.І., за участю слідчого Горчинського А.С., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Горчинського А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Горчинський А.С. звернувся з клопотанням, погодженим старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Трой Інтернешнл», які перебувають у володінні останнього.

Зі змісту та матеріалів клопотання, СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві проводиться досудове розслідування об»єднаного кримінального провадження № 32013110060000402 від 08 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Проведеною ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві документальною позаплановою виїзною перевіркою ТОВ «Трой Інтернешнл» з питань дотримання вимог податкового законодавства під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Спецторгпостач» ТОВ «Карденвол», ТОВ «Вікейд» та інш. установлено порушення ТОВ «Трой Інтернешнл» податкового законодавства, в результаті чого не сплачено податків на загальну суму 1 221 003 грн., що є значним розміром.

Також установлено, що укладені ТОВ «Трой Інтернешнл» договори із усіма контрагентами, що вказані у акті перевірки не носили реального характеру та не призвели до настання реальних юридичних наслідків.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Трой Інтернешнл», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з"явився. Згідно ст. 163 КПК України присутність особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є обов"язковою.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять особою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим в ході розгляду клопотання доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких просять доступ мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим обґрунтовано про неможливість іншими способами встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Вказані слідчим обставини та матеріали клопотання в їх сукупності вказують на те, що надання тимчасового доступу до речей та документів, до первинних бухгалтерських документів та договорів, якими фіксувались факти здійснення господарських операцій між ТОВ «Трой Інтернешнл» та іншими надасть змогу органу досудового розслідування перевирити їх реальний характер, встановити обставини вчинення та причетних осіб до ймовірного ухилення від сплати податків, ці документи можуть бути доказами під час судового розгляду.

Таким чином, оцінюючи вищевказані обставини та матеріали клопотання в їх сукупності, вважаю наявними у поданих матеріалах достатні підстави, передбачені ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.

Наряду з цим, додані до клопотання документи містять достатні відомості обґрунтованості клопотання та дієвості саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, який обумовлений потребами досудового розслідування.

За матеріалами клопотання, особою, у володінні якої знаходиться вказані речі і документи є ТОВ «Трой Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 36387390), зареєстроване за адресою: м. Київ, пр-т Голосіївський (40-річчя жовтня), буд. 58-А, офіс 17.

Керуючись ст.ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Горчинського А.С., - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Горчинському А.С. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, до первинних бухгалтерських документів та договорів, якими фіксувались факти здійснення господарських операцій між підприємством ТОВ «Трой Інтернешнл» з підприємствами ТОВ «Спецторгпостач» (код ЄДРПОУ 38320521, ТОВ «Карденвол» (код 38320469), ТОВ «Вікейд» (код ЄДРПОУ 38320448), ТОВ «Вергус» (код ЄДРПОУ 38260803), ТОВ «Айпі- Сервіс» (код ЄДРПОУ 38204492), ТОВ «Стім-А» (код ЄДРПОУ 38203656), ТОВ «Бренд Буд Плюс» (код ЄДРПОУ 38203572) та ТОВ «ДМС Голд» (код ЄДРПОУ 34981576), ТОВ «ТД Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803) та ТОВ «УК Транссервіс» (код ЄДРПОУ 37474819), а саме:

· договорів, що були укладені між підприємством ТОВ «Трой Інтернешнл» з підприємствами ТОВ «Спецторгпостач» (код ЄДРПОУ 38320521, ТОВ «Карденвол» (код 38320469), ТОВ «Вікейд» (код ЄДРПОУ 38320448), ТОВ «Вергус» (код ЄДРПОУ 38260803), ТОВ «Айпі- Сервіс» (код ЄДРПОУ 38204492), ТОВ «Стім-А» (код ЄДРПОУ 38203656), ТОВ «Бренд Буд Плюс» (код ЄДРПОУ 38203572) та ТОВ «ДМС Голд» (код ЄДРПОУ 34981576) в період з 01.01.2012 року по 31.08.2013 року;

· договорів, що були укладені між підприємством ТОВ «Трой Інтернешнл» з підприємствами ТОВ «ТД Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803) та ТОВ «УК Транссервіс» (код ЄДРПОУ 37474819) в період з 01.04.2009 року по 31.03.2012 року;

· податкових накладних, актів прийому-передачі робіт та послуг, видаткових накладних та інших документів, якими фіксувались факти здійснення господарських операцій між «Трой Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 36387390) з підприємствами ТОВ «Спецторгпостач» (код ЄДРПОУ 38320521, ТОВ «Карденвол» (код 38320469), ТОВ «Вікейд» (код ЄДРПОУ 38320448), ТОВ «Вергус» (код ЄДРПОУ 38260803), ТОВ «Айпі- Сервіс» (код ЄДРПОУ 38204492), ТОВ «Стім-А» (код ЄДРПОУ 38203656), ТОВ «Бренд Буд Плюс» (код ЄДРПОУ 38203572) та ТОВ «ДМС Голд» (код ЄДРПОУ 34981576) в період з 01.01.2012 року по 31.08.2013 року;

· податкових накладних, актів прийому-передачі робіт та послуг, видаткових накладних та інших документів, якими фіксувались факти здійснення господарських операцій між «Трой Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 36387390) з підприємствами ТОВ «ТД Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803) та ТОВ «УК Транссервіс» (код ЄДРПОУ 37474819) в період з 01.04.2009 року по 31.03.2012 року.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

ТОВ «Трой Інтернешнл» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/9286/14-к

Примірник 2 - слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві

Горчинському А.С.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош