Ухвала суду № 54237603, 10.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 10.12.2015 Справа № 554/14486/15-к

Справа № 554/14486/15-к;

Провадження № 1-кс/554/7712/2015

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 грудня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Чуванова А.М., при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого Порохневського І.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015170000000051 від 09.11.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, де просить надати тимчасовий доступ до документів ПАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код ЄДРПОУ 388932) за період з січня 2014 року по теперішній час по взаємовідносинам з ТОВ «Етуаль». Своє клопотання мотивує наступним.

З матеріалів провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Етуаль» (код ЄДРПОУ 25164843) протягом 2014-2015 року, відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з СГД, які фактично не відбувались, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 115 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, ДПІ у місті Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області проведено позапланову виїзну документальну перевірку ТОВ «Етуаль» (код ЄДРПОУ 25164843) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Влад-2» (код ЄДРПОУ 22900000). За наслідками проведеної перевірки та виявлених порушень, складено акт перевірки №1835/16-01-22-02-03/25164843 від 28.09.2015 року, згідно якого, донараховано податку на додану вартість на загальну суму 1 115 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно реєстраційних документів встановлено, що на податковому обліку в ДПІ у м. Полтаві за №2877 від 26.02.1998 року перебуває ТОВ «Етуаль». Основним видом діяльності є діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Етуаль» (код ЄДРПОУ 25164843) протягом 2014-2015 року відобразили наявність фінансово-господарських взаємовідносин, які фактично не відбувались, з ТОВ «Влад-2» (код ЄДРПОУ 22900000), яке нібито виконувало роботи на ТОВ «Стасі насіння» (код ЄДРПОУ 33933736) та ПАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код ЄДРПОУ 388932). Крім того ТОВ «Етуаль» відображало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Етуаль-метал» (код ЄДРПОУ 34825841), яке в свою чергу безпідставно відображало наявність взаємовідносин з ТОВ «Трімет» (код ЄДРПОУ 39277968) та ТОВ «Укрметальянс» (код ЄДРПОУ 35876214), які фактично не відбувались. Внаслідок вказаних дій службових осіб ТОВ «Етуаль» до бюджету не надійшло податку на додану вартість на загальну суму 1 115 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Лебединський насіннєвий завод» за адресою: Черкаська область, Шполянський район, с.Лебедин, вул. Заводська, 17, а саме до документів ПАТ «Лебединський насіннєвий завод» (код ЄДРПОУ 388932) за період з січня 2014 року по день звернення цієї ухвали слідчого судді до виконання, по взаємовідносинам з ТОВ «Етуаль» (код ЄДРПОУ 25164843), у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, документів, що стосуються проведення конкурсних торгів, тендерної документації, специфікацій, сертифікатів, рахунків, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних; актів, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки; довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, декларацій, у т.ч. вантажно-митних, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, журналів обліку руху осіб, транспорту та товарно-матеріальних цінностей.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Розяснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.М. Чуванова