Ухвала суду № 54215678, 09.12.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/11571/15-к

Провадження № 1-кс/592/3967/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

09 грудня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Чернобай О.І., за участю секретаря судового засідання Дегтяренко В.М., слідчого Таран В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 погодженого з прокурором Кригіним В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 320152000000000072, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України

в с т а н о в и в :

09.12.2015 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 погодженого з прокурором Кригіним В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобовязань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

У ході досудового розслідування встановлено, що грошові кошти від реалізації імпортованої продукції, без подальшого відображення доходів у податковій звітності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та ухилення від сплати податків, надходить на рахунок №26204702299175, що належить гр. ОСОБА_2, іден. номер НОМЕР_1, який відкритий в АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), за адресою м. Київ, вул. Щорса, 39-Б, який фактично контролюється директором ТОВ «ЕФЕ Трейд» ОСОБА_3 за допомогою системи дистанційного обслуговування „Інтернет-Банк.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по рахунку №26204702299175 за період з 09.08.2013 по теперішній час, відстеження всього ланцюгу руху грошових коштів, встановлення подальшого їх використання, а також перевірки законності створення та діяльності підприємств, у тому числі під час відкриття рахунків у банківських установах, підтвердження або спростування фактів використання рахунків для скоєння кримінальних правопорушень, встановлення джерела походження грошових коштів. У звязку з цим є необхідним отримання тимчасового доступу з можливістю вилучити роздруківки про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємств, документи реєстраційної справи та інші документи, які подавались до банківської установи підприємством.

Окрім цього, в документах банківської справи містяться відомості про осіб, які фактично мали можливість розпоряджатися вказаними рахунками, знімати готівкові кошти, інформацію про доступ до системи дистанційного обслуговування „Інтернет-Банк, відомості про осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також знаходяться документи зі зразками почерку та підписів осіб , які мають відношення до скоєння кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, а також те, що неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства, документи реєстраційної справи та інших документів, які подавались до банківської установи та те що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), за адресою м. Київ, вул. Щорса, 39-Б та можливість їх вилучити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши докази по матеріалах клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Судом встановлено, що 04.08.2015 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320152000000000072 зареєстроване кримінальне провадження за ч.3 ст. 212 КК України, яке перебуває в провадженні ОВС КМВ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Так, відомості зазначені у клопотанні знаходиться у АТ «Дельта Банк» ( МФО) за адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд. 39-Б.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС КМВ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), за адресою м. Київ, вул. Щорса, 39-Б, з можливістю вилучити їх копії, а саме:

- документів, які були надані гр. ОСОБА_2, іден. номер НОМЕР_1 до АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), для відкриття рахунку №26204702299175, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача СДО «Інтернет-банк», авторизації як користувача СДО «Інтернет-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача СДО «Інтернет-банк» гр. ОСОБА_2, іден. номер НОМЕР_1.

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по СДО «Інтернет-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по СДО «Інтернет-банк»;

- договорів про надання банківський послуг (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів (зазначенням коду), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку №26204702299175 за період з 09.08.2013 по теперішній час.

- матеріалів особової справи юридичної справи гр. ОСОБА_2, іден. номер НОМЕР_1;

- чеків про зняття готівки з рахунку №26204702299175 за період з 09.08.2013 по теперішній час.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Щорса, 39-Б.

Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.І. Чернобай