Ухвала суду № 54197446, 20.11.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

755/20983/15-к

1-кс/755/4440/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2015 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Мишку В.І., за участю слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневича С.А., розглянувши клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневича С.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100040000079 від 09 вересня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

18 листопада 2015 року слідчий 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневич С.А. звернувся до суду із клопотанням про надання йому, або за його дорученням оперуповноваженим ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Білько Олександру Павловичу та Жиглію Владиславу Юрійовичу тимчасового доступу з подальшим вилученням в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28) у копіях наступних документів клієнта ТОВ "Про сервіс" (код ЄДРПОУ 33153611):

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 01.10.2014 року по 01.11.2015 року включно, грошових коштів по рахунку № 26005423735 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку № 26005423735 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В разі відсутності документів, надати засвідчені копії протоколів виїмок (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, повідомити на адресу СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві письмово окремим листом щодо причин не надання документів.

В обґрунтування клопотання слідчий 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневич С.А. посилається на те, що службові особи ТОВ "Майнау" (код ЄДРПОУ 35217308), в ході фінансово-господарських взаємовідносин з отримання навантажувально-розвантажувальних послуг, послуг з пакування гофротари, а також придбання матеріалів та деталей у ТОВ «Венеція груп», ТОВ «Про сервіс» та ПП «Хімінвест», ухилились від сплати податків до Державного бюджету на загальну суму 676 226 грн, в т. ч. податку на додану вартість в сумі 312 139 грн. та податку на прибуток в сумі 364 087 грн.. Сума збитків підтверджується актом позапланової перевірки від 19.06.2015 №775/26-53-22-05-21.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "Майнау" (код ЄДРПОУ 35217308) з ТОВ «Венеція груп», ТОВ «Про сервіс» та ПП «Хімінвест».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Про сервіс" (код ЄДРПОУ 33153611) має банківський рахунок №26005423735 у ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28), відкриття та використання якого здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492.

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ " Про сервіс" (код ЄДРПОУ 33153611), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Клопотання погоджено прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Мартюшевим С.М.

В судовому засіданні слідчий 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві Ліневич С.А. клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Представник ПАТ «Марфін Банк» в судове засідання не з'явився, про дату та часу судового засідання повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання просив задовольнити, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, згідно зі ст. 162 КПК України, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл слідчому слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневичу С.А. або за його дорученням оперуповноваженим ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві Білько Олександру Павловичу та Жиглію Владиславу Юрійовичу на доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «Марфін Банк», розташованого по вул. Леніна, 28, м. Іллічівськ.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Марфін Банк», та з метою встановлення обставин, які мають важливе значення у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 162-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневича Станіслава Аркадійовича - задовольнити.

Надати слідчому 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ліневичу Станіславу Аркадійовичу або за його дорученням оперуповноваженим ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Білько Олександру Павловичу та Жиглію Владиславу Юрійовичу тимчасового доступу з подальшим вилученням в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28) у копіях наступних документів клієнта ТОВ "Про сервіс" (код ЄДРПОУ 33153611):

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 01.10.2014 року по 01.11.2015 року включно, грошових коштів по рахунку № 26005423735 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку № 26005423735 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В разі відсутності документів, надати засвідчені копії протоколів виїмок (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, повідомити на адресу СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві письмово окремим листом щодо причин не надання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: