Ухвала суду № 54196743, 22.12.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 22.12.2014 Справа № 554/19133/14-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

22 грудня 2014 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко за участю слідчого - С ОСОБА_1 при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Полтавській

області С ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 впродовж січня-серпня 2014 року, шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян ОСОБА_3 та ОСОБА_4, а саме: ТОВ «Ера кепітал» (код ЄДРПОУ 38923130), ТОВ «ОСОБА_5 есхол» (код ЄДРПОУ 38071628), ГІП «Елітне будівництво» (код ЄДРПОУ 35026457), ПП «Екотекс - 3» (код ЄДРПОУ 37306129), ТОВ «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 36792827), ТОВ «Державтопостач» (код ЄДРПОУ 38324484). а також ТОВ «Торгівельно-промислова компанія Астарта» (код 37306181), ТОВ «Агроснаб-2014» (код 39347675), ТОВ «Агран-1» (код 39342389), ТОВ «Мегаінвест-Форум» (код 33660853), ТОВ «Єнаб-Бут» (код 39347790), ТОВ «Металторг-плюс» (код 37237836), ПП «Оптима ОСОБА_6» (код 33574763), ТОВ «Постачагро-1» (код 39342415), ТОВ «Літоагро» (код 39342441), ТОВ «Фірма «Полтаваконтракт» (код 21062465) штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно- конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ «Геоленд лімітед» (код ЄДРПОУ 34757157), ТОВ «Екологічні ресурси України» (код ЄДРПОУ 38774637), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 3896047), ТОВ «Грінафто» (код ЄДРПОУ 39124256), ТОВ «Клондайк-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ОСОБА_6 ОСОБА_6» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Промітей - ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), ТОВ «Буд-Ін-Сервіс» (І.П.Н. 391804526557), ТОВ «Дімайтід» (І.П.Н. 391245726551), ТОВ «Екодром» (І.П.Н. 391243326554), ТОВ «Мірадон ін трейд» (І.П.Н.

388918426559), ТОВ «Ніка-Магнум» (І.П.Н. 391243626559), ТОВ «Стар бізнес груп» (І.П.Н. 391276026551) підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Спецмонтажінжинірінг» (код ЄДРПОУ 37528539), ПП «Кремсталь» (код ЄДРПОУ 35328800). ТОВ «УПСК Діамент» (код ЄДРПОУ 37710195), ТОВ УНПК «Ората» (код 37863034), що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах.

При цьому, згідно інформації ГОВ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області дані громадяни ОСОБА_3 та ОСОБА_4, на яких на протязі 2014 року на території України було перереєстровано зазначені підприємства (юридичні особи), навіть не перетинали кордон України. У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні матеріалів юридичної (реєстраційної) справи та податкових декларацій ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), в т.ч. посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обовязків, наказів про надання відпусток та викликів з неї, відомостей перебування на лікарняних, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), а також документів, яким підтверджується державна реєстрація підприємств, їхнього перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обовязок сплачувати податки : бюджету, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ», ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ».Вказані документи знаходяться в Західній ОДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. К. Маркса, ЗО. Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних документів) ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ», ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» та інших документів, які перебувають у володінні Західної ОДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. К. Маркса, ЗО.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає до часткового задоволення, а саме в частині наданні тимчасового доступу до копій вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159-162 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій матеріалів облікової справи (реєстраційних документів) ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ», ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» та інших документів, які перебувають у володінні Західної ОДШ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. К. Маркса, ЗО, а саме:

матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «КЛОНДАЙК- ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765) з моменту взяття на облік по теперішній час;

податкових декларацій ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ- ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

договору про визнання електронних ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765);

копій податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом ГУ Міндоходів України за місцем свого обліку, що знаходиться в Західній ОДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. .ОСОБА_7,30;

усіх документів, які стосуються ТОВ «КЛОНДАЙК-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ПРОМІТЕЙ-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), щодо електронного підпису службових осіб вищезазначених підприємств (договорів, розрахунків, квитанцій).

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВЄ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВЄ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВЄ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10, слідчому з ОВЄ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11, слідчому з ОВЄ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12, заступнику начальника відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_13, ст./оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14, ст./оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів \ Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15, ст./оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДГІ1 у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_16. о о\ відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податковеV міліції ОСОБА_17, ст./оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській

з

області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18, ст./оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19, оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_20, оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_21, оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22, оу. відділу ОВЕЗ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23, ст./оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_24, ст./оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25, ст./оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_26, ст./оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27, оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_28, оу. відділу ВОСА ПДВ ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_29, або іншим працівникам підрозділів податкової міліції за дорученням слідчого.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко