Ухвала суду № 54176177, 08.12.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/13469/15-к

Номер провадження 1-кс/712/5445/15

м. Черкаси 08 грудня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000049 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

07 грудня 2015 року старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000049, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Як зазначено у клопотанні, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Блу Оіл Компані» (код ЄДРПОУ 36778252, податкова адреса: м. Черкаська обл., Маньківський р-н, с. Добра, вул. Горького, буд. 42А, основний вид господарської діяльності виробництво олії та тваринних жирів) від 08.10.2014 року за №227/22/36778252 проведеної працівниками Тальнівської ОДПІ Манківського відділення ГУ Міндоходів у Черкаській області службові особи ТОВ «Блу Оіл Компані», в період з 01.01.2014 по 30.06.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Поло Лайн» (код ЄДРПОУ 38483646), що має ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 1244 тис. грн., що є в значних розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Блу Оіл Компані» щомісячно складаються виробничі звіти по переробці сої на макуху та соєву олію, що використовуються при проведенні обліку та в подальшому передаються до Головного управління статистики у Черкаській області.

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Блу Оіл Компані» (код ЄДРПОУ 36778252) з ТОВ «Поло Лайн» (код ЄДРПОУ 38483646), а також з метою встановлення кількості отриманої та переробленої сільгосппродукції ТОВ «Блу Оіл Компані» в період з 01.01.2014 по 30.06.2014, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи статистичної звітності ТОВ «Блу Оіл Компані»», а саме: звітів про отриману та перероблену сільгосппродукцію (соя, макуха, соєва олія) станом на 01.01.2014р. та станом 01.01.2015р., які перебувають у володінні Головного управління статистики у Черкаській області.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, старший прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи статистичної ТОВ «Блу Оіл Компані» (код ЄДРПОУ 36778252), станом на 01.01.2014р. та станом 01.01.2015р., які перебувають у володінні Головного управління статистики у Черкаській області.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи статистичної звітності ТОВ «Блу Оіл Компані» (код ЄДРПОУ 36778252), а саме: звітів про отриману та перероблену сільгосппродукцію (соя, макуха, соєва олія) станом на 01.01.2014р. та станом 01.01.2015р., які перебувають у володінні Головного управління статистики у Черкаській області.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, а також на іншу особу за його дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє 30 діб з моменту винесення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий