Ухвала суду № 54174145, 17.08.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8731/15-к

Провадження № 1-кс/369/1927/15

УХВАЛА

Іменем України

17.08.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., при секретарі Дідур М.О., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ»Південкомбанк» (МФО 320876), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000010 від 23.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ»Південкомбанк» (МФО 320876).

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000010 від 23.03.2015 року, з фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) у період з 01.01.2012 по 31.12.2013 року порушили п.138.2 ст. 138, п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.2, п. 198.3. п. 198.6 ст.198. п 200.1, п200.2 ст. 200Податкового Кодексу Украйни при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами які мають ознаки «фіктивності», що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 1956 530 грн. та податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету на загальну суму 482 637 гривень.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укрпрод-Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) у період з 01.01.2012 по 31.12.2013 року укладали договори з поставки харчових барвників, добавок та ароматизаторів від підприємств які мають ознаки «фіктивності» та по яким працівниками ДПІ складені акти про відсутність за місцем знаходження, а саме: ТОВ «Порт-АЛ» (ЄДРПОУ 37255965), ПП «Ривал» (ЄДРПОУ 25009114), ТОВ «Базасофт» (ЄДРПОУ 37172580), ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550), ТОВ «НВП Союзторгстрой» (ЄДРПОУ 31080987), ТОВ «Геліос Люкс» (ЄДРПОУ 38365066), ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792), ТОВ «Будівельна Компанія «ЗІМ» (ЄДРПОУ 37652977), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054), ТОВ «Торгова група інтермеркет» (ЄДРПОУ 38688229), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030).

Крім того слідством встановлено, що у ПАТ «КБ»Південкомбанк» (МФО 320876) відкриті розрахункові рахунки на які ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) перераховувало грошові кошти за поставлений товар підприємствам контрагентам, а саме:

-ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054), розрахунковий рахунок №26007028608001;

-ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550), розрахунковий рахунок №26003026273001;

-ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792), розрахунковий рахунок №26004030592001.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичним справТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054), ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550), ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792) на яких містяться вільні зразки почерку службових осіб вказаних підприємств та, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо встановити причетних осіб до відкриття банківських рахунків підприємств, а також проведення почеркознавчої експертизи.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «КБ»Південкомбанк» (МФО 320876)знаходяться відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю та те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та речей, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ» Південкомбанк» (МФО 320876, адреса: м. Київ, пр-т. Червонозоряний, буд. 82) по розрахункових рахунках: №26007028608001 який належить ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054); №26003026273001 який належить ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550); №26004030592001 який належить ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «КБ» Південкомбанк» (МФО 320827) Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні слідчим не надано підстав вважати, речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ»Південкомбанк» (МФО 320876), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000010 від 23.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В. Дубас