Ухвала суду № 54126215, 10.08.2015, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

10.08.2015

Справа № 642/6590/15

№1кс/642/2084/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 серпня 2015 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Клименко О.І., за участю секретаря Шаповал Д.В., старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_1, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 32014100110000347 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні публічного акціонерного товариства «Банк золоті ворота» (код ЄРДПОУ 20015529), МФО 351931, за адресою: 61166, м.Харків, пр-т. Леніна, 36 та становлять банківську таємницю, а саме: - заяв ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, про відкриття та закриття рахунку №26005010050879, в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо; - інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку №26005010050879, відкритому у публічному акціонерному товаристві «Банк золоті ворота», МФО 351931, за період з 01 січня 2013 р по теперішній час; - кредитні угоди та додаткові угоди до них, укладені з ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, які були діючими в період з 01 січня 2013 року по теперішній час; - документи судово-позовної роботи щодо ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, яка проводилась за період з 01 січня 2013 року по теперішній час; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня 2013 року по теперішній час. Документи просить надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Як вбачається з наданих матеріалів, що службові особи ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230 в порушення п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ при здійсненні фінансово господарської взаємовідносин з ТОВ «Інвестхолд» п.н. 35939627, ТОВ «Прогрес плюс» п.н. 32438430, ТОВ «Боден» п.н. 38385259 за період з 01.01.13 по 31.12.13 шляхом штучного завищення податкового кредиту занизили податок на додану вартість на суму 3772774,0 грн. що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Згідно з базами даних ДФС, ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, зареєстроване та в період з січня 2013 року по теперішній час знаходиться на обліку в СДПІ з ОВП м. Харкова. В період з 01 січня 2013 року по теперішній час ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» користується розрахунковими рахунками, відкритими у декількох банківських установах, а саме: розрахунковий рахунок №26005010050879 в публічному акціонерному товаристві «Банк золоті ворота», МФО 351931.

В ході досудового розслідування встановлено, що усі документи стосовно клієнтів Банку, які повинні перебувати в Банку, знаходяться в публічному акціонерному товаристві «Банк золоті ворота» (код ЄРДПОУ 20015529), МФО 351931, за адресою: 61166, м.Харків, пр-т. Леніна, 36.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відомості про вчинені кримінальні правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000347 від 13.11.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України, тобто ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « Харківська ТЕЦ-5».

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що враховуючи матеріали кримінального провадження, з яких вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення (передача на зберігання в невідомому напрямку) вищевказаних оригіналів документів, клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто представника публічного акціонерного товариства «Банк золоті ворота» (код ЄРДПОУ 20015529), МФО 351931. Та беручи до уваги, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення та ступень його тяжкості; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи; вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні просить клопотання задовольнити.

ПАТ «Банк золоті ворота» належним чином повідомлено про слухання справи, у судове засідання представники вказаних товариств не зявилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Отже слідчим доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення тяжкого кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, може бути виконане.

Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні ПАТ « Золоті ворота», та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо звязку абонентів не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні публічного акціонерного товариства «Банк золоті ворота» (код ЄРДПОУ 20015529), МФО 351931, за адресою: 61166, м.Харків, пр-т. Леніна, 36 та становлять банківську таємницю, а саме:- заяв ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, про відкриття та закриття рахунку №26005010050879, в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку №26005010050879, відкритому у публічному акціонерному товаристві «Банк золоті ворота», МФО 351931, за період з 01 січня 2013 р по теперішній час;- кредитні угоди та додаткові угоди до них, укладені з ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, які були діючими в період з 01 січня 2013 року по теперішній час; - документи судово-позовної роботи щодо ПАТ «Харківська ТЕЦ-5» код ЄДРПОУ 05471230, яка проводилась за період з 01 січня 2013 року по теперішній час;- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня 2013 року по теперішній час. Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Клименко