Ухвала суду № 54119405, 10.09.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/8745/15-к

Провадження №1-кс/751/1774/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 10 вересня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.І. Мурашко

при секретарі Гордієнко М.М.

слідчого Малецької О.С.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» (код ЄДРПОУ 02968220), юридична адреса: 14000, місто Чернігів, вулиця Борисенка, 35-А) ,-

ВС Т А Н О В И В:

У провадженні відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Чернігівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015270010000166 від 02.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364, ч. 3 ст.191 та ч.1 ст.175 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що що згідно договору поставки № 10/09/01-2013 від 10.09.2013 у 2013 році ДП « Чернігівторф» ( код ЄДРПОУ 02968220,МФО 320478, юридична адреса м. Чернігів, вул. Борисенка,35-А) поставлено засновнику ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія» ( код ЄДРПОУ 35648534,МФО 320940, юридична адреса: м. Київ, вул. Мельникова,12) торфу фрезерного в кількості 22000 тон по договірній ціні 70,00 грн. з ПДВ, при тому. Що згідно планової калькуляції відпускна ціна складала 180.00 грн. з ПДВ. Внаслідок застосування ціни реалізації нижче від встановленої відпускної ціни на 110,00 грн.., ДП «Чернігівторф» було не дотримано доходів в сумі 2420000,00 грн. з ПДВ.

У 2014 році за цим же договором було поставлено 10391 тони торфу фрезерного по ціні 58,33 грн. без ПДВ, при тому, що згідно калькуляції повна собівартість 1 тони фрезерного торфу склала 105,59 грн. Внаслідок застосування ціни реалізації нижче собівартості на 47,26 грн. Підприємство недотримало 491078,66 грн.

Згідно договору надання послуг по виготовленню готової продукції № 2013/11/26-1 від 26.11.2013, ДП «Чернігівторф» надавало послуги по виготовленню торфяного брикету для ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія». Згідно акта виконаних робіт за грудень місяць 20214 року від 31.12.2014, на виробничих потужностях ДП « Чернігівторф» надано послуги по виготовленню Торфяного брикету у кількості 670,6 тон по ціні 234,00 грн. з ПДВ. Згідно з розпорядження про зміну ціни торфобрикету ціну встановлено в розмірі 789,00 грн. з ПДВ.

Таким чином, посадові особи ДП « Чернігівторф» внаслідок заниження вартості послуг по виготовленню торфобрикету недотримали доходів підприємству в сумі 280176,40 грн.

Вказані факти підтверджуються довідкою перевірки окремих питань щодо фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» за період 2013-2015 років старшого державного фінінспектора Держфінінспекції в Чернігівській області ОСОБА_2 від 16.06.2015, залученого за зверненням в якості спеціаліста.

Крім того, 03.06.2015 за фактом невиплати заробітної плати працівникам ДП « Чернігівторф» прокуратурою м. Чернігова внесено до ЄРДР відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст.175 КК України за №42015270010000169, яке 19.08.2015року обєднано в одне провадження з кримінальним провадженням №12015270010004429 від 19.06.2015 р. за загальним № 42015270010000169 та 26.08.2015 кримінальні провадження обєднані в одне провадження з кримінальним провадженням № 42015270010000166 від 02.06.2015 за ч.2 ст.364 КК України за загальним номером № 42015270010000166.

18.08.2015 ухвалою слідчого судді Деснянського райсуду м. Чернігова надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф», термін проведення якої закінчується 14.09.2015 року .

В листі від 07.09.2015 Державна фінансова інспекція в Чернігівській області вказує про необхідність продовження строку проведення ревізії на 5 робочих днів з 15.09.2015 по 18.09.2015 та 21.09.2015, у звязку з великим обсягом перевірки бухгалтерських та інших документів, а термін проведення ревізії закінчується 14.09.2015.

Тому з метою здійснення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та прийняття по ньому обєктивного та законного рішення, отримання доказів про факти і обставини вчиненого злочину, слідчий просить надати дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф», яка полягатиме саме у перевірці питань законності укладання та виконання умов договорів ДП «Чернігівторф» з ТОВ « Інноваційно-фінансова компанія» м. Києва по поставках торфу фрезерного та надання послуг по виготовленню торфяного брикету за період з 01.01.2013 року по серпень 2015 року , встановлення суми заподіяних збитків та відповідальних за це осіб, перевірки наявності фактів несвоєчасної оплати праці за період 2013-2015 років, дослідженні надходження коштів та їх подальше перерахування за 2013-2015 роки, рух коштів по касі підприємства за період 2013-2015 років.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Вислухавши слідчого , дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки строк проведення ревізії закінчується 14.09.2015 року, однак, Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області необхідно виконати значний обсяг перевірки бухгалтерських та інших документів і в своєму листі від 07 вересня 2015 року на адресу слідчого вони просять продовжити термін проведення ревізії ще на 5 робочих днів .

Керуючись Законом України „Про основні засади здійснення державного фінансованого контролю в Україні, ст. 372 КПК України, -

Ухвалив:

Надати дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Чернігівторф» (код ЄДРПОУ 02968220), юридична адреса: 14000, місто Чернігів, вулиця Борисенка, 35-А) на 5 робочих днів : з 15.09.2015 р. по 18.09.2015 р.та 21.09.2015 року.

Проведення позапланової ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.І. Мурашко