Ухвала суду № 54118065, 04.12.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/13389/15-к

Провадження № 1-кс/712/5407/15

м. Черкаси 04 грудня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000102, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000102, стосовно службових осіб ПП «Карбон Плюс» (код ЄДРПОУ 38305642), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що упродовж 2014 2015 років, службові особи підприємства ПП «Карбон Плюс» в додатку №5 до декларації з податку на додану вартість відобразили формування податкового кредиту від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ"Транс-газ бюро" (код ЄДРПОУ 37634827) за листопада 2015 року на загальну суму 255443 гривень, ТОВ «Фінпромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) за період вересня - грудня 2014 року на суму 793323 гривень та ТОВ «Укртрансоіл 2009» (код ЄДРПОУ 38274072) за період серпня грудня 2013 року, жовтня листопада 2014 року та січня 2015 року на загальну суму 1674462 грн., чим завдали шкоди бюджету на загальну суму 2723229 гривень.

Крім того зазначив, що в період січень лютий 2015 року службові особи ТОВ «Карбон Плюс» занизили акцизний податок на загальну суму 378 557 грн.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ «Карбон Плюс» в період 2013 2015 років ухилилися від сплати податків на загальну суму 3101,7 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказана, інформація також підтверджується актами податкових перевірок ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №183/26-55-22-08/37634827 від 04.03.2015 року, №190/26-55-22-08/39166537 від 05.03.2015 року, актами податкових перевірок ДПІ у Обухівському районі ГУ ДФС у м. Києві №340/10-16-22-01/38274072 від 14.02.2015 року, №1052/10-16-22-02/38274072 від 18.05.2015 року.

На думку слідчого, в діях службових осіб ПП «Карбон Плюс» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що 05.10.2015 року відкрито провадження в адміністративній справі №810/4204/15 стосовно ТОВ «Укртрансоіл 2009» (код ЄДРПОУ 38274072) за позовом до Державної податкової інспекції в Обухівському районі Головного управління ДФС у Київській області про скасування податкового повідомлення рішення від 20.08.2015 року №000001352201/3150.

Крім того повідомив, що директором ТОВ «Укртрансоіл 2009» (код ЄДРПОУ 38274072) являється ОСОБА_3 і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, але встановити на даний час якого не представилося за можливе.

В клопотанні зазначено, що 09.11.2015 року до Київського окружного адміністративного суду було направлено лист №22766/23-00-09-017 стосовно отримання завірених належним чином копій документів, з метою встановлення представника ТОВ «Укртрансоіл 2009» (код ЄДРПОУ 38274072) який представляє інтереси в суді за довіреністю.

19.11.2015 року від Київського окружного адміністративного суду було отримано відповідь про те, що ознайомитися зі справою №810/4204/15 та зробити відповідні копії можливо лише на підставі ухвали слідчого судді.

Для зясування всіх обставин кримінального провадження, а також встановлення директора ТОВ «Укртрансоіл 2009» (код ЄДРПОУ 38274072) ОСОБА_3 та його представника ОСОБА_4, у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю ознайомитися з документами та зробити їх копії, а саме: довіреностей, договорів на представництво інтересів, ордерів, ксерокопій паспортів та ідентифікаційних кодів, та інших документів, які перебувають в матеріалах справи №810/4204/15, мають доказове значення у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Київського окружного адміністративного суду.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись, ст.ст. 131, 132, 159 -163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2 .Д.І..

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме: довіреностей, договорів на представництво інтересів, ордерів, ксерокопій паспортів та ідентифікаційних кодів, та інших документів, які перебувають в матеріалах справи №810/4204/15, мають доказове значення у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Київського окружного адміністративного суду.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5, або на іншу особу за його дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя Калашник В.Л