Ухвала суду № 54101034, 09.11.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16673/15-к

провадження № 1кс/201/9724/2015

УХВАЛА

09 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015040000000474 від 15.06.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 364 ч. 2 КК службовими особами Західно - Донбаської ОДПІ, які зловживаючи своїм службовим становищем в порушення вимог ст.19.1.1 Податкового кодексу України умисно, всупереч інтересам служби під час проведення камеральних та документальних перевірок, підтвердили факт здійснення підприємницької діяльності ТОВ «Ле Гран», ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» та ТОВ «Іншаат- Інвест», у зв'язку з чим спричинили тяжкі наслідки у вигляді ненадходження податків до бюджету України.

Відповідно до вироку суду, яке набрало законної сили, громадянин ОСОБА_3 придбав ТОВ «Ле Гран» (ЄДРПОУ 24990728), ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» (ЄДРПОУ 23371124) та ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), які в подальшому використовував для незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для суб'єктів господарювання реального сектору економіки, з якими фактично ніяких операцій не проводив, і використав завідомо підроблені документи, видавши їх останнім з метою подальшого відображення у своїй звітності сум по нібито проведеним фінансово-господарським операціям в складі податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого вчинив фіктивне підприємництво.

Також, згідно даного вироку суду, ОСОБА_3, приховуючи свої дійсні наміри набуття права власності і впливу на господарську діяльність такого суб'єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, що в подальшому виразилось у здійсненні фінансово - господарських операцій, які фактично не проводились, користуючись необізнаністю ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, умовив зареєструвати на їх ім'я юридичні особи - ТОВ «Ле Гран» (ЄДРПОУ 24990728), ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» (ЄДРПОУ 23371124) та ТОВ «Іншаат-Інвест» (ЄДРПОУ 33370819).

Таким чином, директор ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) ОСОБА_4, директор ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» (ЄДРПОУ 23371124) ОСОБА_7 та директор ТОВ «Іншаат-Інвест» (ЄДРПОУ 33370819) ОСОБА_6 не керували діяльністю даного підприємства.

Встановлено, що під час перебування ТОВ «Ле Гран» (ЄДРПОУ 24990728), ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» (ЄДРПОУ 23371124) та ТОВ «Іншаат-Інвест» (ЄДРПОУ 33370819) на податковому обліку в Західно - Донбаській ОДПІ, посадові особи податкової інспекції провели ряд податкових перевірок даних підприємств.

В зазначених довідках (актах) посадові особи Західно - Донбаської ОДПІ підтвердили факти здійснення господарської діяльності фіктивними підприємствами, при цьому направлення, копії наказів на перевірку нібито вручили під розписку директорам ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728), ПП «Фірма «Вуглемашкомплект» (ЄДРПОУ 23371124) та ТОВ «Іншаат-Інвест» (ЄДРПОУ 33370819), а в подальшому зазначені довідки (акти) були нібито власноручно підписані особисто директорами вищезазначених підприємств та вручені їм особисто.

В подальшому під час проведення досудового розслідування встановлено ряд осіб причетних до вищезазначеної злочинної діяльності, які на даний час активно продовжують свою діяльність щодо реєстрації фіктивних підприємств та незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для суб'єктів господарювання реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій по нібито проведеним фінансово-господарським операціям, та надають послуги з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку.

Так встановлено, активні учасники даної групи це: ОСОБА_8, який використовує мобільний телефон з номером 099-374-12-28 та мобільний телефон з номером 099-512-20-56, ОСОБА_9, яка використовує мобільний телефон з номером 099-945-95-43, ОСОБА_10, яка використовує мобільний телефон з номером 095-720-47-83.

В ході досудового слідства було встановлено, що вищезазначені особи під час своєї злочинної діяльності налагодив тісний зв'язок з посадовими особами ДФЄ у Дніпропетровській області, які здійснюють сприяння в діяльності даної злочинної групи та здійснювати координацію її злочинної діяльності, а саме: посадові особи Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська: ОСОБА_11, який використовує мобільний телефон з номером 066-725-77-92, ОСОБА_12, яка використовує мобільний телефон з номером 066-958-84-73.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до інформації, що знаходиться у оператора мобільного зв'язку ПрАТ "МТС Україна", за адресою: м. Київ, вул. Лейпцигська, 15, про надання телекомунікаційних послуг абонентам, які використовують наступні номери: 099-374-12-28; 099-512-20-56; 099-945-95-43, 095-720-47-83; 066-725-77-92, 066-958-84-73.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 42015040000000474, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.О. Демидова