Ухвала суду № 54099672, 08.12.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/13267/15-к

Провадження № 1-кс/369/3055/15

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 08.12.2015 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за № 32015110200000010 від 23.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000010 від 23.03.2015 року, з фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укрпрод-Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) у період з 01.01.2012 по 31.12.2013 року укладали договори з поставки харчових барвників, добавок та ароматизаторів від підприємств які мають ознаки «фіктивності» та по яким працівниками ДПІ складені акти про відсутність за місцем знаходження, а саме: ТОВ «Порт-АЛ» (ЄДРПОУ 37255965), ПП «Ривал» (ЄДРПОУ 25009114), ТОВ «Базасофт» (ЄДРПОУ 37172580), ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550), ТОВ «НВП Союзторгстрой» (ЄДРПОУ 31080987), ТОВ «Геліос Люкс» (ЄДРПОУ 38365066), ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792), ТОВ «Будівельна Компанія «ЗІМ» (ЄДРПОУ 37652977), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054), ТОВ «ОСОБА_3 група інтермеркет» (ЄДРПОУ 38688229), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030). В результаті чого занизили податок на прибуток на загальну суму 1956 530 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 482 637 гривень.

В рамках кримінального провадження допитано директора ТОВ «ОСОБА_3 Інтермаркет» (ЄДРПОУ 38688229) гр. ОСОБА_4, та директора ТОВ «Будівельна Компанія ЗІМ» (ЄДРПОУ 37652977) гр. ОСОБА_5Ю, які в ході допиту пояснили, що до фінансово-господарської діяльності підприємств не мають жодного відношення, договорів, податкових, видаткових накладних та інших документів на поставку товару до ТОВ «Укрпрод Сервіс» не складали та не підписували.

Також в ході досудового розслідування допитано гр. ОСОБА_6, яка в ході допиту пояснила, що дійсно являється матірю гр. ОСОБА_7, та повідомила, що директором підприємства ТОВ «Геліос Люкс» (ЄДРПОУ 38365066) її син ніколи не був та не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Крім того 12.08.14 року вироком Дніпровського районного суду м. Києва по справі №755/2058/14-к визнано винним директора та засновника ТОВ «ОСОБА_2 Альтянс Трейд» (ЄДРПОУ 38576054)гр. ОСОБА_8 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) період 2012 по 2015 років замовляли висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи придбаних харчових добавок так, як сертифікати якості харчових складників у підприємств постачальників були відсутні, що також вказує на «фіктивність» операцій з придбання харчових складників у вище зазначених підприємств.

Крім того слідством встановлено, що директором ТОВ «Укрпрод Сервіс» являється гр. ОСОБА_9, який у своїй діяльності користується мобільним телефоном з № +380989414001, а також головним бухгалтером ТОВ «Укрпрод Сервіс» у період 2012-2013 років була гр. ОСОБА_10 яка у своїй діяльності користувалася мобільним телефоном з № +380974611238, які обслуговується ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832).

Також встановлено, що директором філії ТОВ «Укрпрод Сервіс» являється гр. ОСОБА_11 який у своїй діяльності користується мобільним телефоном з № +380966962772, який обслуговується ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832).

Крім того в рамках кримінального провадження отримано висновки компютерно-технічної експертизи №137-2015 від 06.10.2015 року компютерної техніки яку було вилучено у ході обшуку в офісних приміщення ТОВ «Укррод Сервіс» відповідно до висновків якої встановлені інші особи, які можуть бути причетними до злочинної схеми мінімізації податкових зобовязань ТОВ «Укрпрод Сервіс», а саме: №+380980143763, яким користується «Lyuda»; №+380966599211, яким користується «w.subchak», які обслуговується мобільним оператором ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні факту контакту директора гр. ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_10 ТОВ «Укрпрод Сервіс», а також директора філії ТОВ «Укрпрод Сервіс» гр. ОСОБА_11 з службовими особами та представниками підприємств, що мають ознаки «фіктивності» та причетності останніх до умисного ухилення від сплати податків, а також у ідентифікації осіб «Lyuda», «w.subchak» та документальному підтвердженні їх факту контакту службовими особами ТОВ «Укрпрод Сервіс»

Враховуючи те, що у оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар» перебувають речі і документи, в якихміститься інформація, яка сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме даних про осіб, їх звязки та місце перебування, тобто відомості, що будуть використані як доказипричетності до злочину і не можуть бути отримані іншим шляхом, виникла необхідність в застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до речей і документів.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар» та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо звязку абонента не можливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПрАТ «Київстар» знаходяться документи, котрі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять охоронювану законом таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю в ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, буд.53), та зобов'язати останнього надати документи, які містять інформацію по абонентських номерах +380989414001, +380974611238, +380966962772, +380980143763, +380966599211 та надати можливість їх вилучити у ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) за період з 2013 року по дату оголошення ухвали.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Клопотання розглядалося у відсутність представників ПрАТ «Київстар» з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що містять охоронювану законом таємницю в ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, буд.53), та зобов'язати останнього надати документи, які містять інформацію по абонентських номерах +380989414001, +380974611238, +380966962772, +380980143763, +380966599211 та надати можливість їх вилучити у ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) за період з 2013 року по дату оголошення ухвали, а саме:

- документи, які містять інформацію на паперовому або електронному носії, щодо адрес розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з вказаними абонентськими номерами; інформацію на паперовому та електронному носії щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонента, що користується вказанні номери: унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо; інформацію на паперовому та електронному носії щодо типів з'єднання абонента, що користується вказані номерами: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), без розкриття їх змісту, GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація тощо; інформацію на паперовому та електронному носії щодо дати, часу та тривалості з'єднань, у тому числі з'єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентів, що користується вказані номерами; за наявності інформацію на паперовому та електронному носії щодо контрактних угод (або відповідної реєстрації) з абонентами, що користується вказані номерами та відомостей про цих осіб.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуСлідчий суддя: ОСОБА_12