Ухвала суду № 54097265, 07.12.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

07.12.2015 Справа №607/18078/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Кунцьо С.В., при секретарі судового засідання Ліщинському О.І., за участю слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, СБУ, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, СБУ, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ «ОСОБА_3 МКБ», з можливістю їх вилучення, а саме: інформацію про рух коштів по рахунках, що належать ТОВ «Східмегатранс», оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів, та інших документів по ТОВ «Східмегатранс», у кримінальному провадженні № 32015210000000102 від 28 жовтня 2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В судовому засіданні слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ оригіналів банківських документів ТОВ «Східмегатранс», які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 МКБ».

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. У клопотанні зазначаються:1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.6 ст.132 КПК України до клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як вбачається із доданої до клопотання копії витягу, до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.10.2015 року внесені відомості щодо факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Скайбуд М» та створення невстановленими особами ТОВ «СП Трейд» з метою прикриття незаконної діяльності діючим субєктам господарювання за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Східмегатранс», з яким як стверджує останній, ТОВ «Буд М» здійснювало господарські операції, та внаслідок завищення суми податкового кредиту з ПДВ із березня 2015 року ухилилося від сплати податку. На підтвердження даного факту до клопотання додано копію акту про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість. Однак з витягу Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що по ТОВ «Східмегатранс» не внесені відомості про кримінальне правопорушення, тому слідчим не доведено, що всі документи та інформація доступ до якої він просить надати, буде використана в рамках внесеного до ЄРДР кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає неприпустимим здійснення в рамках одного провадження слідчих дій, які не охоплюються відомостями, внесеними до ЄРДР і виключно за якими проводиться розслідування. Адже згідно ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор, не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, СБУ, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду /підпис/ ОСОБА_4