Ухвала суду № 54069413, 04.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 04.12.2015 Справа № 554/14297/15-к

Справа № 554/14297/15-к; Провадження № 1-кс/554/7486/2015

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

04 грудня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Чуванова А.М., при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого Терещенко А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320154170000000050 від 03.11.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, де просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Лубнигазбуд» (код ЄДРПОУ 34235569) по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39063272), ТОВ «Дірект Роуд» (код ЄДРПОУ 38910561), ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415), ТОВ «Десмонд» (код ЄДРПОУ 39122306), ТОВ «Верта груп» (код ЄДРПОУ 38804912), ТОВ «Алертон» (код ЄДРПОУ 39319234), ТОВ «Бекар-М» (код ЄДРПОУ 39319339), ТОВ «Ромаростар» (код ЄДРПОУ 39122641), ТОВ «Інтейра» (код ЄДРПОУ 39334650), ТОВ «Фавор Приват» (код ЄДРПОУ 35997648), ТОВ «Будівельна компанія «Авра Моноліт» (код ЄДРПОУ 39236970), ТОВ «Спецбуд-Модернізація» (код ЄДРПОУ 39060266), ТОВ «Нордкап Інвест» (код ЄДРПОУ 39240091), ТОВ «Альта Білд» (код ЄДРПОУ 39412487) за період з 01.01.2014 року по теперішній час, які знаходяться у володінні ТОВ «Лубнигазбуд». Своє клопотання мотивує наступним.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Лубнигазбуд» (код ЄДРПОУ 34235569) в період 2014-2015 років шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» ТОВ «Альфа ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39063272), ТОВ «Дірект Роуд» (код ЄДРПОУ 38910561), ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415), ТОВ «Десмонд» (код ЄДРПОУ 39122306), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 291 481 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Відомості про кримінальне правопорушення відповідно до вимог ч.ч.1,4,5 ст.214 КПК України було внесено 03.11.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Лубнигазбуд» №1648/16-01-22-04-12/34235569 від 10.09.2015, що надійшов до слідчого управління супровідним листом №11480/7/26-39-09-02 від 23.09.2015 з СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно висновків вказаного акту встановлено порушення п.138.1 ст. 138, п.п.139.1.9 ст.139, п.198.1, 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого підприємством ТОВ «Лубнигазбуд» в період 2014-2015 років занижено податку на прибуток та податку на додану вартість, що підлягають сплаті до бюджету, по взаємовідносинах з ТОВ «Альфа ОСОБА_2», ТОВ «Дірект Роуд», ТОВ «Прад ЛТД», ТОВ «Десмонд» на суму 1051597 грн. і 1291481 грн. відповідно.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лубнигазбуд» встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», які в період 2014-2015 років були задіяні в ланцюгах постачання підприємства, а саме: ТОВ «Верта груп» (код ЄДРПОУ 38804912), ТОВ «Алертон» (код ЄДРПОУ 39319234), ТОВ «Бекар-М» (код ЄДРПОУ 39319339), ТОВ «Ромаростар» (код ЄДРПОУ 39122641), ТОВ «Інтейра» (код ЄДРПОУ 39334650), ТОВ «Фавор Приват» (код ЄДРПОУ 35997648), ТОВ «Будівельна компанія «Авра Моноліт» (код ЄДРПОУ 39236970), ТОВ «Спецбуд-Модернізація» (код ЄДРПОУ 39060266), ТОВ «Нордкап Інвест» (код ЄДРПОУ 39240091), ТОВ «Альта Білд» (код ЄДРПОУ 39412487).

На сьогоднішній день, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Лубнигазбуд».

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Лубнигазбуд» (юридична адреса підприємства: м. Полтава, вул. Фрунзе, 2, оф.413), а саме до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Лубнигазбуд» (код ЄДРПОУ 34235569) по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39063272), ТОВ «Дірект Роуд» (код ЄДРПОУ 38910561), ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415), ТОВ «Десмонд» (код ЄДРПОУ 39122306), ТОВ «Верта груп» (код ЄДРПОУ 38804912), ТОВ «Алертон» (код ЄДРПОУ 39319234), ТОВ «Бекар-М» (код ЄДРПОУ 39319339), ТОВ «Ромаростар» (код ЄДРПОУ 39122641), ТОВ «Інтейра» (код ЄДРПОУ 39334650), ТОВ «Фавор Приват» (код ЄДРПОУ 35997648), ТОВ «Будівельна компанія «Авра Моноліт» (код ЄДРПОУ 39236970), ТОВ «Спецбуд-Модернізація» (код ЄДРПОУ 39060266), ТОВ «Нордкап Інвест» (код ЄДРПОУ 39240091), ТОВ «Альта Білд» (код ЄДРПОУ 39412487) за період з 01.01.2014 року по день звернення цієї ухвали слідчого судді до виконання, зокрема: угод, договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання передачі товарів, актів приймання передачі виконаних робіт, рахунків-фактур, актів звірок, довіреностей на отримання ТМЦ, банківських виписок та платіжних доручень, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування отриманих ТМЦ, сертифікатів відповідності на паливо мастильні матеріали, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за період з 01.01.2014 року по день звернення цієї ухвали слідчого судді до виконання.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Розяснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.М. Чуванова