Ухвала суду № 54029458, 04.12.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

760/21183/15-к

1-кс/760/7551/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 грудня 2015 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Кашаріної В.С. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000113 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, 2 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Соломянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчої групи слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ «Інтернаціональні телекомунікації» (код ЄДР 30109015), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

- 95.111.243.246 05.06.2015 року, в 17:22:43;

- 37.19.181.185 - 04.06.2015 року, в 12:52:24;

- 93.180.224.178 - 12.05.2015 року, в 21:11:43;

-37.19.148.208 - 24.09.2014 року, в 20:20:28;

-37.19.192.247 - 17.09.2014 року, в 19:32:17;

-46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:03:13;

-46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 20:02:10;

- 95.111.162.55 - 08.09.2014 року, в 13:52:28;

- 130.180.222.106 - 03.09.2014 року, в 18:36:28;

- 46.247.195.229 - 29.08.2014 року, в 18:26:26;

- 46.247.208.141 - 26.08.2014 року, в 19:21:07;

- 95.111.255.179 - 12.08.2014 року, в 20:40:22;

- 46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:31:59;

- 46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 21:23:02;

- 46.247.193.8 - 08.08.2014 року, в 22:17:41;

- 95.111.204.99 - 30.07.2014 року, в 19:47:20;

- 95.111.187.251 - 28.07.2014 року, в 19:16:53;

- 93.180.251.18 - 08.07.2014 року, в 16:51:00;

- 95.111.155.45 - 27.06.2014 року, в 18:55:45;

- 78.111.186.62 - 31.10.2014 року? в 19:28:49;

- 93.180.213.78 - 04.11.2014 року, в 19:41:08;

- 78.111.186.116 - 29.10.2014 року, в 15:39:44;

- 78.111.186.170 - 21.10.2014 року, в 20:16:39;

- 78.111.186.191 - 21.10.2014 року, в 20:06:48;

- 78.111.187.36 - 03.11.2014 року, в 18:55:18;

- 78.111.187.205 - 04.11.2014 року, в 18:10:48;

- 78.111.187.234 - 14.11.2014 року, в 20:07:10;

- 78.111.187.159 - 05.11.2014 року, в 19:04:51;

- 78.111.187.1 - 10.12.2014 року, в 19:38:39;

- 78.111.187.17 - 14.11.2014 року, в 18:17:11;

- 78.111.187.119 - 06.11.2014 року, в 19:01:32, а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані. Якщо вказані дані відсутні, надати, в електронному вигляді роздруківку здійснення підключення до мережі з використанням вказаних АЙ-ПІ адрес, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, IMEI (MAC-адрес) абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за добу, дата яка вказана напроти IP-адреси.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100000000113 від 06.05.2015 за фактом вчинення кримінального правопорушення щодо фіктивного підприємництва та сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, передбачених ч.1 ст. 212, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Альпініст» (код ЄДРПОУ 32724732) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Спецбуд Технологія» (код ЄДРПОУ 38450558), ПП «ВКП «Південьдеревопостач» (код ЄДРПОУ 38996759), ПП «Ідеал Маркетинг» (код ЄДРПОУ 38870131) в період 2013-2014 років, занизили податок на прибуток у сумі 1099 383 грн. та податок на додану вартість у сумі 1 233 676 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 2 333 059 грн., що є великим розміром. Вказані обставини порушення податкового законодавства підтверджуються актом перевірки №883/10-16-22-01/32724732 від 24.04.2015.

Також встановлено, що до незаконної діяльності був причетний наступний ряд підприємств: ТОВ "Пром Торг Інвест Лтд" (код 39674348), ТОВ "Ельсінор Білдінг" (код 38865300), ТОВ "Івест Компані" (код 39281614).

Встановлено, що субєкти господарювання, які мають ознаки «ризикових», використовують поштові електронні скриньки, про що зазначено в їх податковій звітності. За результати огляду матеріалів, що знаходиться у відкритому доступі в мережі інтернет, де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід до поштових скриньок, а саме:

- 95.111.243.246 05.06.2015 року, в 17:22:43;

- 37.19.181.185 - 04.06.2015 року, в 12:52:24;

- 93.180.224.178 - 12.05.2015 року, в 21:11:43;

-37.19.148.208 - 24.09.2014 року, в 20:20:28;

-37.19.192.247 - 17.09.2014 року, в 19:32:17;

-46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:03:13;

-46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 20:02:10;

- 95.111.162.55 - 08.09.2014 року, в 13:52:28;

- 130.180.222.106 - 03.09.2014 року, в 18:36:28;

- 46.247.195.229 - 29.08.2014 року, в 18:26:26;

- 46.247.208.141 - 26.08.2014 року, в 19:21:07;

- 95.111.255.179 - 12.08.2014 року, в 20:40:22;

- 46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:31:59;

- 46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 21:23:02;

- 46.247.193.8 - 08.08.2014 року, в 22:17:41;

- 95.111.204.99 - 30.07.2014 року, в 19:47:20;

- 95.111.187.251 - 28.07.2014 року, в 19:16:53;

- 93.180.251.18 - 08.07.2014 року, в 16:51:00;

- 95.111.155.45 - 27.06.2014 року, в 18:55:45;

- 78.111.186.62 - 31.10.2014 року? в 19:28:49;

- 93.180.213.78 - 04.11.2014 року, в 19:41:08;

- 78.111.186.116 - 29.10.2014 року, в 15:39:44;

- 78.111.186.170 - 21.10.2014 року, в 20:16:39;

- 78.111.186.191 - 21.10.2014 року, в 20:06:48;

- 78.111.187.36 - 03.11.2014 року, в 18:55:18;

- 78.111.187.205 - 04.11.2014 року, в 18:10:48;

- 78.111.187.234 - 14.11.2014 року, в 20:07:10;

- 78.111.187.159 - 05.11.2014 року, в 19:04:51;

- 78.111.187.1 - 10.12.2014 року, в 19:38:39;

- 78.111.187.17 - 14.11.2014 року, в 18:17:11;

- 78.111.187.119 - 06.11.2014 року, в 19:01:32.

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ТОВ «Інтернаціональні телекомунікації» (код ЄДР 30109015).

Слідчий вказав, що вказана інформація містить охоронювану законом таємницю. Вказана інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо встановити обставини при яких відбулось вчинення злочину і осіб які його вчинили.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000113 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, 2 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ «Інтернаціональні телекомунікації» (код ЄДР 30109015), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

- 95.111.243.246 05.06.2015 року, в 17:22:43;

- 37.19.181.185 - 04.06.2015 року, в 12:52:24;

- 93.180.224.178 - 12.05.2015 року, в 21:11:43;

-37.19.148.208 - 24.09.2014 року, в 20:20:28;

-37.19.192.247 - 17.09.2014 року, в 19:32:17;

-46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:03:13;

-46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 20:02:10;

- 95.111.162.55 - 08.09.2014 року, в 13:52:28;

- 130.180.222.106 - 03.09.2014 року, в 18:36:28;

- 46.247.195.229 - 29.08.2014 року, в 18:26:26;

- 46.247.208.141 - 26.08.2014 року, в 19:21:07;

- 95.111.255.179 - 12.08.2014 року, в 20:40:22;

- 46.247.196.9 - 05.08.2014 року, в 19:31:59;

- 46.247.222.126 - 11.08.2014 року, в 21:23:02;

- 46.247.193.8 - 08.08.2014 року, в 22:17:41;

- 95.111.204.99 - 30.07.2014 року, в 19:47:20;

- 95.111.187.251 - 28.07.2014 року, в 19:16:53;

- 93.180.251.18 - 08.07.2014 року, в 16:51:00;

- 95.111.155.45 - 27.06.2014 року, в 18:55:45;

- 78.111.186.62 - 31.10.2014 року? в 19:28:49;

- 93.180.213.78 - 04.11.2014 року, в 19:41:08;

- 78.111.186.116 - 29.10.2014 року, в 15:39:44;

- 78.111.186.170 - 21.10.2014 року, в 20:16:39;

- 78.111.186.191 - 21.10.2014 року, в 20:06:48;

- 78.111.187.36 - 03.11.2014 року, в 18:55:18;

- 78.111.187.205 - 04.11.2014 року, в 18:10:48;

- 78.111.187.234 - 14.11.2014 року, в 20:07:10;

- 78.111.187.159 - 05.11.2014 року, в 19:04:51;

- 78.111.187.1 - 10.12.2014 року, в 19:38:39;

- 78.111.187.17 - 14.11.2014 року, в 18:17:11;

- 78.111.187.119 - 06.11.2014 року, в 19:01:32.

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Якщо вказані дані відсутні, надати, в електронному вигляді роздруківку здійснення підключення до мережі з використанням вказаних АЙ-ПІ адрес, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, IMEI (MAC-адрес) абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за добу, дата яка вказана напроти IP-адреси.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова