Ухвала суду № 54024465, 17.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12474/15-к

Провадження № 1-кс/369/2866/15

У Х В А Л А

іменем України

17 листопада 2015 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі

слідчого судді Ковальчук Л.М.,

при секретарі Кондратенко М.Л.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Києво-Святошинького району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Радикал Банк», за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Свої вимоги мотивує тим, що управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ДП «Іванківське лісове господарство» на загальну суму 857912 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі акту № 2060/10-80-22-00/00992088 від 08 жовтня 2014 року «Про результати планової виїзної перевірки ДП «Іванківське лісове господарство» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, валютного та іншого законодавства з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, складеного працівниками Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області (податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № НОМЕР_1 за платежем: збір за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок на загальну суму 1036229 грн., з них за основним платежем 828847 грн., за штрафними санкціями 207382 грн., податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № НОМЕР_2 з податку на прибуток підприємств, які перебувають у державній формі власності на загальну суму 17994 грн. з них за основним платежем 17994 грн., за штрафними санкціями 0,00 грн.; податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № НОМЕР_3 з податку на додану вартість на загальну суму 12361 грн., з них за основним платежем 9841 грн., за штрафними санкціями 2460 грн.; податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № НОМЕР_4 на прибутковий податок по актах Іванівської селищної ради на загальну суму 1537,50 грн. з них за основним платежем 1230 грн., за штрафними санкціями 307,50 грн.).

Відповідно до АІС «Податковий блок» ДП «Іванківське лісове господарство» не подано до Вишгородської ОДПІ Іванівського відділення ГУ МІндоходів у Київській області податковий розрахунок збору за спеціальне використання лісових ресурсів за деревину, заготовлену в порядку рубок головного користування за 2013 рік (ІV квартал 2013 року), письмові пояснення щодо встановлення порушень посадовими особами підприємства не подавалися.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що ДП «Іванківське лісове господарство» відкрито рахунок № 26009001013299 в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 320478).

У відповідності до вимог ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Судом встановлено, що в провадженні ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС У Київській області перебуває кримінальне провадження № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно того що службові особи ДП «Іванівське лісове господарство» в період 2011-2013 років, ухилялися від сплати податків на загальну суму 857912 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно вимог ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

На підтвердження свого клопотання слідчим не надано належних доказів на підтвердження обставин на які він посилається, а саме суду неможливо достовірно встановити, що вказаний відкритий рахунок № 26009001013299 в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 320478) обслуговуються за ДП «Іванківське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 00992088).

За таких обставин суд приходить до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки слідчий при зверненні з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливим їх вилученням, не надав суду належних доказів в обґрунтування свого клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 160, 163 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Київської області через суд першої інстанції шляхом подачі апеляційної скарги в 5-денний строк з дня проголошення ухвали суду або отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Ковальчук Л.М.