Ухвала суду № 54024459, 19.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12592/15-к

Провадження № 1-кс/369/2899/15

У Х В А Л А

іменем України

19 листопада 2015 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі

слідчого судді Ковальчук Л.М.,

при секретарі Кондратенко М.Л.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Сібуд» за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110200000073 від 24 грудня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Києво-Святошинького району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Сібуд» за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110200000073 від 24 грудня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових № 32014110200000073 від 24 грудня 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_2, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також відносно громадянина ОСОБА_2, який вчинив закінчений замах на заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, відповідальність за який передбачена ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

Директор ТОВ «Фірма «Діно» (код ЄДРПОУ 30050731) ОСОБА_2, протягом 2012 року перераховував безготівкові грошові кошти в загальній сумі 34,1 млн. грн. на власний рахунок, як фізичної особи «Шоман Сергій Володимирович» з призначенням платежу «Надання зворотної фінансової допомоги», при цьому надана зворотна фінансова допомога не була повернута на підприємство ТОВ «Фірма «Діно», а знята ним готівкою в касі банку. Згідно з висновків дослідження фінансово-господарських операцій ОСОБА_2, проведеного спеціалістами відділу аналізу сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Київській області встановлено заниження ОСОБА_2 податку на доходи фізичних осіб за 2012 рік на загальну суму 5115945 грн. Таким чином ОСОБА_2 не сплатив до Державного бюджету України 5115945 грн. податку на доходи фізичних осіб, що є особливо великим розміром.

Допитаний в якості свідка громадянин ОСОБА_3, який одноособово являється директором ТОВ «Вімакс ОСОБА_4» зазначив, що жодних фінансово-господарських документів по взаємовідносинах із ТОВ «Івакан» та ТОВ «ОСОБА_5 Смарт» він не підписував.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 в ході злочинної діяльності використовує СПД, задіяні в схемі незаконної мінімізації податкових зобовязань, а саме: ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ «Івакан» (код ЄДРПОУ 34640157), ТОВ «ОСОБА_5 Смарт» (код ЄДРПОУ 36645691) підприємства реального сектору економіки підконтрольні ОСОБА_2, та які використовуються для прикриття незаконної діяльності останнього, а також підприємства з ознаками «фіктивності», які використовуються для незаконного формування податкового кредиту вищевказаним підприємствам та іншим підприємствам реального сектору економіки, а також для використання їх банківських рахунків для зняття готівкових коштів: ТОВ «Вімакс ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 39521362),ТОВ «Фірма «ДІНО» (код ЄДРПОУ 30050731), ТОВ «Торгова ОСОБА_5 «Агро-Інкам СВО» (код ЄДРПОУ 36791949), ТОВ «ТПК «Рейл Інвест» (код ЄДРПОУ 37432674), ТОВ «Кроналайн» (код ЄДРПОУ 32645517), ТОВ «Волнес» (код ЄДРПОУ 23413489), ТОВ «Талія Груп» (код ЄДРПОУ 38129520), ТОВ «Гласско» (код ЄДРПОУ 35870254), ТОВ «Кепітал ОСОБА_6» (код ЄДРПОУ 39529650), ТОВ «Спіріто ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 39582865).

Для повного, всебічного та обєктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи платника податків ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

Крім того документи реєстраційної справи ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447) потрібні для встановлення обставин реєстрації, отримання зразків підпису службових осіб, та встановлення інших осіб, які причетні до протиправної діяльності вищезазначених товариств.

В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування не можливо.

Враховуючи викладене, слідчий просив надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

У відповідності до вимог ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Суд, вивчивши клопотання, додані до нього документи, дійшов висновку про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані старшим слідчим документи, які знаходяться у володінні у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані, як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, старшим слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 160, 163, 164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати слідчому старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або уповноваженій особі за дорученням останнього дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві, з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії.

У решті клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали до 20 грудня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ковальчук Л.М.