Постанова № 54000503, 16.08.2010, Білопільський районний суд Сумської області

№ 4-134/10 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2010 року м. Білопілля

Судця Білопільського районного суду Сумської області Кліщ О.В., розглянувши в м. Білопіллі подання прокурора Білопільського району про надання згоди на проведення виїмки у Сумській філії ВАТ АБ «Укргазбанк»,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Білопільського району звернувся до суду із поданням, в якому просить надати згоду на проведення виїмки у Сумській філії ВАТ АБ «Укргазбанк», у м. Суми документів щодо відкриття рахунків ТОВ «Довіра-06» (код 34071708) у даному банку і про рух коштів по них; документів щодо зняття коштів готівкою з даних рахунків за вказаний період; платіжних доручень банку про перерахування коштів на інші рахунки ТОВ «Довіра-06» у інших банках та іншим фізичним і юридичним особам.

Прокурор мотивує свої вимоги тим, що за період з березня 2006 року по липень 2010 року на розрахункові рахунки та в касу ТОВ «Довіра-06» надійшло 11361,4 тис. грн. з яких на виплату заробітної плати працівникам, а також сплату податків зборів та інших обов'язкових платежів витрачено 1961,2 тис. грн., на господарські потреби товариства витрачено 9400,2 тис. грн. відповідно до ст. 8 Закону України "Про податок з доходів фізичних осіб" вказаний податок підлягає перерахуванню до бюджету під час виплати оподатковуваного доходу єдиним платіжним документом, якщо оподатковуваний дохід нараховується, але не виплачується платнику податку особою, що його нараховує, то податок підлягає утриманню з такого нарахованого доходу та сплачується до бюджету у строки, встановлені законом для місячного податкового періоду.

У порушення вимог ст. 8 Закону України "Про податок з доходів фізичних осіб" службові особи ТОВ "Довіра-06", зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в корисливих та інших особистих інтересах, всупереч інтересам служби, при наявності реальної можливості сплачувати податок з доходів фізичних осіб, умисно не перерахували кошти до бюджету в рахунок сплати вказаного податку на суму 124546,79 грн., що більше, ніж у 250 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, Чим державі спричинено тяжкі наслідки.

03.08.2010 року прокуратурою Білопільського району порушена кримінальна справа за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ «Довіра-06», повязаним з утриманням та неперерахуванням до бюджету податку з доходів фізичних осіб, за ознаками злочину, передбаченого ст. 364 ч. 2 КК України.

Беручи до уваги, що для встановлення обєктивної істини по даній справі необхідні документи, що знаходяться у Сумській філії ВАТ АБ «Укргазбанк», вважаю необхідним надати згоду на проведення виїмки у Сумській філії ВАТ АБ «Укргазбанк» документів: щодо відкриття ТОВ «Довіра-06» (код 34071708) рахунку № НОМЕР_1 у даному банку і про рух коштів по ньому за період з 09.10.2007 по 10.08.2010; документів щодо зняття коштів готівкою з даного рахунку за вказаний період; платіжних доручень банку про перерахування коштів на інші рахунки ТОВ «Довіра-06» у інших банках та іншим фізичним і юридичним особам.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку у Сумській філії ВАТ АБ «Укргазбанк» МФО 337342, розташованої за адресою: м. Суми, вул. Кірова, 4 документів, повязаних з відкриттям рахунку № НОМЕР_1 який належить ТОВ «Довіра-06», а саме: заяв, карток із зразками підписів, чеків або інших документів про зняття готівки з рахунку, а також роздруківки про рух грошових коштів на рахунку із зазначенням усіх контрагентів та відомостей про них з моменту відкриття рахунку по 03.08.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя-