Ухвала суду № 53998203, 16.11.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/26043/15-к

Провадження №1-кс/127/10730/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2015 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

зав участю слідчого Голубенко І.А.,

розглянувши у судовому засідання клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Голубенко І.А. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1,-

ВСТАНОВИВ:

16.11.2015, з відділу прийому Вінницького міського суду Вінницької області було передано клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Голубенко І.А. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015020000000064 від 10.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Електроальянс» (код ЄДРПОУ - 34939236, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45), здійснюючи фінансово-господарську діяльність, протягом періоду з 01.07.2012 року по 07.05.2015 року, шляхом заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету держави, в порушення вимог п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діяла до 31.12.2014) та п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діє з 01.01.2015), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 681 967 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

17.07.2015 року суддею Вінницького міського суду Вінницької області Михайленком А.В. винесено ухвалу про тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів стосовно проведення всіх фінансово-господарських, розрахункових операцій за період з 01.07.2012 по 07.05.2015 року ТОВ «Електроальянс», які перебувають на ТОВ Електроальянс», тобто можливість ознайомитись з ними з можливістю отримання належно завірених копій даних документів.

Вище зазначена ухвала 22.07.2015 року була оголошена секретарю ТОВ «Електроальянс» ОСОБА_3, однак до теперішнього часу службовими особами ТОВ «Електроальянс» тимчасовий доступ до документів не надано та не проведено виїмки копій вказаних документів.

Таким чином, вжитими заходами встановлено, що за місцем реєстрації та проживання директора ТОВ «Електроальянс» ОСОБА_2 - АДРЕСА_1, знаходяться бухгалтерські документи, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» за період з 01.07.2012 по 07.05.2015, чорнові записи про проведення господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичних осіб - підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку; комп'ютерна техніка з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; інші документи, штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій; кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Тому, просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчий, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження №32015020000000064 від 10.07.2015, дійшов до наступного висновку.

Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області 17.07.2015 року було надано дозвіл слідчому Голубенко І.А. на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Електроальянс» (м. Вінниця, вул. Київська, 16, офіс 45) фінансово-господарської діяльності за період з 01.07.2012 року по 07.05.2005 року з можливістю вилучення їх копій.

З матеріалів клопотання, а саме копії ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 17.07.2015 року вбачається, що вказана ухвала 22.07.2015 року була отримана працівниками ТОВ «Електроальянс», що підтверджується підписом секретаря ТОВ «Електроальянс» ОСОБА_3

Станом на 16.11.2015 року вищевказана ухвала слідчого судді не виконана.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Як вбачається з матеріалів провадження, ТОВ «Електроальянс» розташоване за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 16, офіс 45, тому підстави для проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 - відсутні.

Крім того, слідчий суддя приймає до уваги, що на ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування ТОВ «Електроальянс» в зв'язку із невиконанням останніми ухвали про тимчасовий доступ.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого не мотивоване та не обґрунтоване, а тому, в задоволенні необхідно відмовити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Голубенко І.А. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя