Ухвала суду № 53993236, 20.11.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/8715/15-к

Провадження № 1-кс/0202/3092/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

20 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015040000000708 від 04.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Кофе-Тайм» (код 34315806), з метою ухилення від сплати податків, відображали в податковій звітності підприємства завідомо неправдиві данні по придбанню товарів, що не використовується при здійсненні господарської діяльності від ПП «Тюльпан» (код 30316696), ТОВ «Робус Україна» (код 38915019), ТОВ «Гермес-Арсенал» (код 39244604), ТОВ «Мілес» (код 36568565).

Так, згідно податкової звітності ТОВ «Кофе-Тайм», встановлено, що протягом листопада-грудня 2014 року ПП «Тюльпан» (код 30316696) виступало постачальником бананів на загальну суму 2115 490 грн. (що приблизно за цінами 2014 року складає близько 100 тонн. бананів), при цьому максимальний термін зберігання бананів з моменту збору до моменту настання непридатності до споживання складає 35-40 діб при виконанні спеціальних умов зберігання, що потребує наявність обладнаних для зберігання спеціальних складських приміщень. Додатково встановлено, що в торгівельних мережах ТОВ «Кофе Тайм» (кавярні) не здійснюється реалізація бананів та не використовується у власних цілях.

Крім того встановлено, що ПП «Тюльпан» (код 30316696) відкрито в Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482) м. Дніпропетровськ проспект Гагаріна, будинок 115 рахунки № 26002300447378, № 26002300447378, які використовуються для здійснення господарської діяльності підприємства, та по яким перераховуються кошти, про що свідчить витяг з електронної бази даних ГУ ДФС «Податковий Блок».

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення фактів перерахунку коштів по розрахунковим рахункам, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП «Тюльпан» (код 30316696), які становлять банківську таємницю в Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ПП «Тюльпан» та встановлення факту дійсності проведення фінансово-господарських операцій, є їх дослідження.

Таким чином, документи ПП «Тюльпан» (код 30316696), які перебувають у володінні Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного субєкта підприємницької діяльності, чим це було визначено, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного субєкта підприємницької діяльності, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Крім того, оригінали таких матеріалів необхідні також для використання їх при проведенні судово-економічних експертиз з метою визначення суми завданих державі збитків.

Тому, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Фiлiя - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

19 листопада 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП «Тюльпан» (код 30316696) та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482) м. Дніпропетровськ проспект Гагаріна, будинок 115.

Старший слідчий СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 42015040000000708, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для зясування всіх обставин кримінального провадження, необхідні оригінали документів ПП «Тюльпан», що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482) м. Дніпропетровськ проспект Гагаріна, будинок 115.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів ПП «Тюльпан» (код 30316696), що містять банківську таємницю в Фiлiї - Днiпропетровське обласне управлiння АТ "Ощадбанк" (МФО 305482) м. Дніпропетровськ проспект Гагаріна, будинок 115, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП «Тюльпан» (код 30316696) рахунків № 26002300447378, № 26002300447378, а саме: заяви про відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків, за період ) за період з моменту відкриття по теперішній час;

-документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ПП «Тюльпан» (код 30316696) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ПП «Тюльпан» (код 30316696), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття по теперішній час;

-електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням

-платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаному

-рахунку ПП «Тюльпан» (код 30316696), та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ПП «Тюльпан» (код 30316696) про зміну залишків на них по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 18 грудня 2015 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар