Ухвала суду № 53986025, 02.12.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19542/15-к

Провадження № 1-кс/234/5293/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

02 грудня 2015 року м.Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Бакуменко А.В., за участю секретаря Кісточки І.В., начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1,

Розглянув клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні службових осіб.

Клопотання надійшло до суду 30.11.2015 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №32015050390000005 від 15.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №32015050390000005 від 15.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України відповідає вимогам ст.ст.162, 160 КПК України.

Начальник другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 довів наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: в період з 01.11.2013 року по 31.03.2015 року службові особи ПМ ВВП «Протех» (код ЄДРПОУ 13540086, юридична адреса: Донецька область, м. Краматорськ, б. Машинобудівників, 20), шляхом часткового не відображення отриманих грошових коштів від реалізації товару (паливо-мастильних матеріалів) за готівковий рахунок, а також шляхом безпідставного формування схемного кредиту та відображення в податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів підприємств: ТОВ «ТД «Манго-Трейд» (ЄДРПОУ 37817103), ТОВ «Ассіст» (ЄДРПОУ 38955340), ТОВ «Прайм газ» (ЄДРПОУ 39206972), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (ЄДРПОУ 39116994), ТОВ «Ессенс Преміум» (ЄДРПОУ 37121835), в порушення п.п.7.3.1, ?.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 № 168/97-ВР та п. 187.1 ст. 187, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 VI, не нараховано та не сплачено податку на додану вартість у сумі 1791436,06 грн., та податку на прибуток у сумі 1574220,11 грн., що фактично призвело до ненадходження до бюджету України податків на загальну суму 3365656,17 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ПМ ВВП «Протех» попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

Під час досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює реалізацію паливо-мастильної продукції на АЗС по вулиці Залізничній, 2-в у м. Краматорську Донецької області.

Згідно договору купівлі-продажу автозаправочної станції від 09 липня 2012 року, власником автозаправочної станції з будівлею складу нафтопродуктів є підприємство ПМ ВВП «Протех».

Згідно заяви громадянки ОСОБА_2, фотокопія якої міститься в матеріалах кримінального провадження, вбачається, що службовими особами ПМ ВВП «Протех» з березня 2015 року здійснюється закупівля так званого «алтернативного» палива, яке змішується з якісним паливом та в подальшому реалізується через мережу АЗС, які належать ПМ ВВП «Протех».

На підставі викладеного, в ході досудового розслідування підлягає проведенню експертизи з питань встановлення якості реалізує мого ПМ ВВП «Протех» товару, а саме паливо-мастильної продукції.

Зібраними матеріалами досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює підприємницьку діяльність , а саме реалізацію паливо-мастильної продукції, на АЗС по вулиці Залізничній, 2-в, м. Краматорська Донецької області, що належить по правам власності останньому.

Враховуючи, що у матеріалах достатньо підстав вважати, що вище вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати начальнику другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, або посадовим особам, уповноваженим цим слідчим в порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до резервуарів, розташованих на АЗС за адресою: м. Краматорськ, вулиці Залізничній-2-в, в яких зберігається паливо-мастильна продукція, яка реалізується ПМ ВВП «Протех», з метою відбору експериментальних зразків, для подальшого проведення експертного дослідження якості паливо-мастильної продукції.

Строк дії ухвали встановити до 01.01.2016 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.В.Бакуменко