Ухвала суду № 53984607, 02.12.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42349/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г.Д., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України молодшого радника юстиції Жупіни О.С. про призначення документальної виїзної позапланової перевірки.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що невстановлені особи, знаходячись в невстановленому місці, у невизначений час, діючи умисно, із корисливих мотивів, досягли злочинної змови про спільне вчинення злочинів, зорганізувались у стійку злочинну групу, об'єднану єдиним злочинним інтересом, спрямованим на досягнення загального злочинного результату, розподіливши між собою ролі, з метою прикриття незаконної діяльності, придбали ряд суб'єктів господарювання, у тому числі: ТзОВ «Київагроконсалтинг» (ЄДРПОУ 38922865),

ТзОВ «Київпромбилдинг» (ЄДРПОУ 38922802), ТзОВ «Київконсалт»

(ЄДРПОУ 39177842), ТзОВ «Гефест опт» (ЄДРПОУ 39177842), ТзОВ «Київбілдінгстел» (ЄДРПОУ 39022330), ТзОВ «Стілсервер» (ЄДРПОУ 39176314), ТзОВ «Інтегралпром»

(ЄДРПОУ 39270901), ТзОВ «Київторгабсолют», ТОВ «Авіабласко»

(ЄДРПОУ 37421746), ТОВ «Дісо» (ЄДРПОУ 37264765), ТОВ «Маркон-Холод» (ЄДРПОУ 37559263), ТОВ «Київсмарт груп» (ЄДРПОУ 39619287), ТОВ «Дельфін медіа» (ЄДРПОУ 34980860), ТОВ «Рікк-1» (ЄДРПОУ 39621343), ТОВ «Гаттака» (ЄДРПОУ 38404590), ТОВ «Мегарон» (ЄДРПОУ 32554496), ТОВ «Адомані»

(ЄДРПОУ 39379382), ТОВ «ІР-груп» (ЄДРПОУ 38616070), ТОВ «Агент офіс»

(ЄДРПОУ 39337410), ТОВ «Укрзовнішторг ЛБК» (ЄДРПОУ 39585075),

ТОВ «Автоспецторг» (ЄДРПОУ 39618978), ТОВ «МВВ» (ЄДРПОУ 39619334),

ТОВ «Поділоптторг» (ЄДРПОУ 39619198), ТОВ «Фішт» (ЄДРПОУ 39637107),

ТОВ «Жарвій» (ЄДРПОУ 39637620), ТОВ «Поліська плюс» (ЄДРПОУ 39637788) та інші, і із залученням вказаних суб`єктів господарювання стали надавати податкову вигоду переважно контрагентам, які не виконують свої податкові зобов'язання, з метою штучного формування валових витрат і податкового кредиту, та не мають реального товарного характеру, спричиняючи тим самим велику матеріальну шкоду.

Крім того, вказані вище особи, грубо порушуючи порядок здійснення господарської діяльності, діючи у складі організованої злочинної групи, керуючись корисливим мотивом, отримавши кошти, здобуті злочинним шляхом при вчиненні фіктивного підприємництва із залученням ряду суб'єктів господарювання вказаних вище та вчинення інших суспільного небезпечних діянь, що передували легалізації (відмиванню) доходів та використовуючи їх вчинили з ними фінансові операції, пов'язані із здійсненням та забезпеченням вчинення платежів за допомогою суб'єктів первинного фінансового моніторингу, а також уклали угоди з такими коштами та майном.

Згідно з відомостями ДПІ, ТОВ «Дельфін Медіа» (ЄДРПОУ 34980860, м. Київ, вул. Ярославська, буд. 31-б) перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві та зареєстроване 21.02.2015.

Статтею 91 КПК України передбачено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню обставини, у тому числі: подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид та розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення та обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, підтвердження або спростування факту фіктивності ТОВ «Дельфін Медіа» (ЄДРПОУ 34980860, м. Київ, вул. Ярославська, буд. 31-б), що перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, а також встановлення розміру шкоди завданої злочином, в ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в проведення податкової перевірки зазначеного суб'єкта господарювання на предмет своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим Кодексом податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами).

Документальна позапланова перевірка у відповідності до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 Податкового кодексу України здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 309 КПК України, п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 ПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку додержання вимог податкового законодавства ТОВ «Дельфін Медіа» (ЄДРПОУ 34980860, м. Київ, вул. Ярославська, буд. 31-б), що перебуває на обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві при проведенні фінансово-господарських операцій у період з 21.02.2015 по 02.12.2015 щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати передбачених Податковим Кодексом податків та зборів, дотримання валютного законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами), проведення якої доручити співробітникам ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова