Ухвала суду № 53979627, 26.11.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/16496/15-к

1-кс/295/5985/15

УХВАЛА

Іменем України

26.11.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н. Ф., розглянувши клопотання Старший слідчий з ОВС відділу криінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за32015060000000030від 18.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу криінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у володінні ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) інформацію по мобільним терміналам +38-067-466-64-45, +38-098-665-56-56 та +38- 068-144-24-24, а саме:

- інформацію про з'єднання вказаних мобільних терміналів на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LАС, СID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- інформацію про належність номерів мобільних телефонів +38-067-466-64-45, +38-098-665-56-56 та +38-068-144-24-24 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

В клопотанні вказано, що службові особи ТОВ «Папір-Мал» (код за ЄДР 30477405), у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДР 37764888), ТОВ Укр Енерго Холдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), ПП «НП «X І М І Ч» (код за ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код за ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско Трейд» (код ЄДР 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 628 379 грн., що становить особливо великі розміри.

Крім того, досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню також встановлено, що на території м. Києва та Київської області, створена та в період 2014- 15 років діє група осіб, метою якої здійснення протиправної діяльності спрямованої на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, підробка документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів, тощо.

За таких обставин, фінансовим результатом використання даної злочинної схеми є несплата податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарської діяльності з продажу товарів (робіт, послуг), що в свою чергу призводить до фактичного ненадходження до державних бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та розшуковими заходами встановлено телефонні номери (оператора стільникового мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар»), які використовують невстановлені особи, що діють від імені фіктивних СПД, для здійснення незаконної діяльності, направленої на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток у суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки України, а саме: +38-067-466-64-45, +38-098- 665-56-56 та +38-068-144-24-24.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить: інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання.

Зважаючи на те, що слідчий просить надати доступ до інформації, яка відноситься до охоронюваної законом таємниці і є речовим доказом по кримінальному провадженню, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-169 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які діятимуть за дорученням (постановою) слідчого, тимчасовий доступ та можливість вилучити у ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) інформацію по мобільним терміналам +38-067-466-64-45, +38-098-665-56-56 та +38-068-144-24-24, а саме:

- інформацію про з'єднання вказаних мобільних терміналів на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LАС, СID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- інформацію про належність номерів мобільних телефонів +38-067-466-64-45, +38-098-665-56-56 та +38-068-144-24-24 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

Встановити строк дії ухвали до 26.12.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: