Ухвала суду № 53952635, 30.11.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19546/15-к

Провадження № 1-кс/234/5295/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

30 листопада 2015 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

в складі: слідчого судді Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.

за участю прокурора Лозовського К.І.

слідчого Дмитрієва І.С.

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 яке погоджено з прокурором прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

30.11.2015 року до суду надійшло клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 яке погоджено з прокурором прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000005 від 15.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Із клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.11.2013 по 31.03.2015 службові особи ПМ ВВП «Протех» (код ЄДРПОУ 13540086, юридична адреса: Донецька область, м. Краматорськ, бульв. Машинобудівників 20), шляхом часткового не відображення отриманих грошових коштів від реалізації товару (паливо - мастильних матеріалів) за готівковий рахунок, а також шляхом безпідставного формування схемного кредиту та відображення в податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів підприємств: ТОВ «ТД «Манго-їрейд» (ЄДРПОУ 37817103), ТОВ «Трейд Ассіст» (ЄДРПОУ 38955340), ТОВ «Прайм газ» (ЄДРПОУ 39206972), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (ЄДРПОУ 39116994), ТОВ «Ессене Прміум» (ЄДРПОУ 37121835), в порушення п.п.7.3.1, 7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 №168/97 - ВР та п. 187.1 ст.187, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755 - VI, не нараховано та не сплачено податку на додану вартість у сумі 1 791 436,06 грн., та податку на прибуток у сумі 1 574 220, 11 грн., що фактичного призвело до ненадходження до бюджету України податків на загальну суму 3 365 656, 17 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ПМ ВВП «Протех» попередньо кваліфіковані за ч.З ст. 212 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

Під час досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює реалізацію паливо-мастильної продукції на АЗС по вулиці Бєляєва, 98 у м. Краматорську Донецької області.

Згідно отриманої інформації від ОУ ДПІ у м, Краматорську від 18.09.2015 року, право власності на вказану АЗС належить ПМ ВВП «Протех» на підставі свідоцтва про право власності, ЯЯЯ № 517243 від 22 травня 2008р.

Згідно заяви громадянки ОСОБА_3, фотокопія якої містився в матеріалах кримінального провадження, вбачається, що службовими особами ПМ ВВП «Протех» з березня 2015 року здійснюється закупівля так званого «алтернативного» палива, яке змішується з якісним паливом та в подальшому реалізується через мережу АЗС, які належать ПМ ВВП «Протех».

На підставі викладеного, в ході досудового розслідування підлягає проведенню експертизи з питань встановлення якості реалізуємого ПМ ВВП «Протех» товару, а саме паливо-мастильної продукції.

Зібраними матеріалами досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює підприємницьку діяльність, а саме реалізацію паливо-мастильної продукції, на АЗС по вулиці вулиці Бєляєва, 98, м. Краматорська Донецької області, що належить по правам власності останньому.

Враховуючи викладене слідчий просить суд задовольнити клопотання.

Вислухавши слідчого, прокурора, які просили задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст. 107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 яке погоджено з прокурором прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до резервуарів, розташованих на АЗС за адресою м. Краматорськ, вулиці Бєляєва, 98, з яких зберігається паливо-мастильна продукція, яка реалізується ПМ ВВП «Протех», з метою відбору експериментальних зразків, для подальшого проведення експертного дослідження якості паливо-мастильної продукції начальнику другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДШ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 та/або особам, які будуть діяти за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали встановити до 30.12.2015 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № № 1-кс/234/5295/15), а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Карпенко