Ухвала суду № 53932267, 13.11.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/15685/15-к

13 листопада 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Наумов С.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції Губені В.М., розглянувши клопотання, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням яке погоджено старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області юристом 2 класу Перетятко С.А. про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання вказав, що службові особи ТОВ «АК Інтертрейд Груп» використовуючи в схемі ухилення від сплати податків ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) та ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) при проведенні господарської діяльності з придбання та реалізації продовольчої та промислової групи товарів, в період з 01.10.2013 по 31.05.2015 відобразили в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ 39079350, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10А офіс 2/21), ТОВ «Інвест Сеіл» (код 39470706 м. Одеса, Люфсдорська дорога, 170-А) та ТОВ «Роялфрут Україна» (код ЄДРПОУ 38857351, м. Київ, вул. Михайла Грушевського, 4-Б кв. 27) на загальну суму 26 480 000 грн. в тому числі ПДВ 4 413 000 грн.

Крім того службові особи ТОВ «АК Інтертрейд Груп» в жовтні 2013 року та травні 2014 року імпортували маслини та оливки без кісточок та з кісточками від компанії нерезидента «Alimentarias de Navarra S.A.U» (Іспанія) у загальній кількості 267 048 кг. вартістю 177 тис. євро (2,4 млн.грн.) занизивши при цьому митні платежі в сумі 0,486 млн. грн.

У зв'язку із вищевикладеним та з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності службових осіб ТОВ «АК Інтертрейд Груп», в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені документів по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації ТМЦ, а також чорнових записів, комп'ютерної техніки, фінансово-господарських документів, грошових коштів отриманих від незаконної діяльності та інших предметів і речей, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування встановлено, що документи по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації ТМЦ, а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та в подальшому будуть використані як доказ у кримінальному провадженні знаходяться за адресою - АДРЕСА_1.

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що за вказаною адресою проживає ФОП ОСОБА_4, який в період проведення зазначених вище операцій надав в оренду транспортні засоби для ТОВ «Ельторо» та ТОВ «С.І.С.», які в свою чергу надавали послуги по перевезенню вантажів для ТОВ «Інвест Сеіл» та ТОВ «Роялфрут Україна».

За вказаною адресою можуть знаходитись документи, які спростовують факт передачі в оренду транспортних засобів для ТОВ «Ельторо» та ТОВ «С.І.С.», а також надання ними послуг по перевезенню вантажів для ТОВ «Інвест Сеіл» та ТОВ «Роялфрут Україна».

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна №47335430 від 10.11.2015 майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить ОСОБА_5.

Слідчий вказує, що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб ТОВ «АК Інтертрейд Груп», що спрямовані на придбання та реалізацію ТМЦ поза бухгалтерським обліком, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів, предметів та речей, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи, що слідчий не довів належними доказами достатні підстави для проведення обшуку, слідчий суддя вважає за необхідне у задоволенні клопотання відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції Губені В.М. про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов