Ухвала суду № 53931889, 09.11.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 09.11.2015 Справа № 554/13622/15-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

09 листопада 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого О.В.Захарова

при секретарі А.П.Новіковій

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32015170000000041 від 29.09.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874), ТОВ «Альфа Гермес» (код ЄДРПОУ 38610105), ПП «ЛІР» (код ЄДРПОУ 31684652) та ТОВ «Ергана» (код ЄДРПОУ 38561315) під час здійснення фінансово-господарської діяльності протягом 2012-2015 років, відображали у бухгалтерському та податковому обліках неіснуючі операції з підприємствами тіньового сектору економіки ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «СБ Радар» (код ЄДРПОУ 37961259), ТОВ «Лео Модус» (код ЄДРПОУ 38170846), ТОВ «БФ «УКРБУД» (код ЄДРПОУ 37351900), ТОВ «ДЗПМ» (код ЄДРПОУ 38931749), ТОВ «ТД»БУДОПТ» (код ЄДРПОУ 38959209), ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), ТОВ «Селтік Інвест» (код ЄДРПОУ 39466930), ТОВ «Стейпл Стандарт» (код ЄДРПОУ 39136696), ТОВ «БК»Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251) та ТОВ «Сереніті-Торг» (код ЄДРПОУ 39527453) та в подальшому формували незаконний податковий кредит з ПДВ для ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778), що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Альфа Гермес» (код ЄДРПОУ 38610105) відображували по бухгалтерському та податковому обліках підприємства закупівлю будівельних матеріалів від ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468) хоча насправді дані операції проводились з метою ухилення від сплати податків та мінімізації податкових зобовязань.

На даний час, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925) по рахункам №26000011518146 (українська гривня), №26052011518149 (українська гривня) відкритим в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), та їх вилученні, адже дана інформація надасть можливість встановити реальні обсяги операцій проведених ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925) та перевірити повноту нарахування та сплати податків даним підприємством.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять інформацію про рух коштів по банківських рахунках платника, зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925) та інших осіб, які користувалися рахунками, довіреності на користування вказаними рахунками, необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та подальших слідчих дій, знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 29, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншій особі, яка буде діяти за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а у разі їх відсутності завірених копій) ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили, списувались по рахункам №26000011518146 (українська гривня), №26052011518149 (українська гривня) відкритим в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) та документів стосовно користування вказаними рахунками, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 29, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку за період з 16.01.2015 року по теперішній час;

- інформації про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 16.01.2015 року по теперішній час.

- інформації щодо IP-адрес з яких здійснювалося керування рахунками ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925) №26000011518146, №26052011518149 за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 16.01.2015 року по теперішній час.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко