Ухвала суду № 53914185, 10.07.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/7949/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого управління знаходиться кримінальне провадження, внесене 06 листопада 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000188 з попередньою правовою кваліфікацією - ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Алекс-А ЛТД» (код ЄДРПОУ 33443792), ТОВ «Трансгаз Україна» (код ЄДРПОУ 36946287), ТОВ «Ріоніт»(код ЄДРПОУ 36218092), ТОВ «Фінанспромгаз» (код ЄДРПОУ 37955837), ТОВ «Мейнстрім» (код ЄДРПОУ 32913258) протягом 2011-2013 років незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість під час здійснення взаємовідносин із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме, ТОВ «РЕНКОМПАНІ», ТОВ «ПРОВІТЕК», ТОВ «ІНКОМ ФАКТОР», ТОВ «ГОЛД ІНКОМ», ТОВ «ІНТЕХМЕД», ТОВ «Флюід Тівіай», що призвело до ненадходження грошових коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах на загальну суму 4 849 129 грн.

Під час допиту засновника та директора ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) ОСОБА_3, остання повідомила, що зареєструвала вказане товариство за грошову винагороду і ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності товариства не має.

В зв'язку з вищевикладеним, у органа досудового розслідування є підстави вважати, що фінансово-господарські документи, які підписані (виготовлені) від імені службових осіб ТОВ «Флюід Тівіай», є підробленими.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Мейнстрім» (код ЄДРПОУ 32913258) протягом 2012-2013 років до складу податкового кредиту з ПДВ безпідставно відносились суми по взаємовідносинам із ТОВ «Флюід Тівіай».

Зважаючи на те, що у органа досудового розслідування є обґрунтовані підозри вважати, що оригінали первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками, податкових накладних, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних) по взаємовідносинам ТОВ «Мейнстрім» з ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) за період 2012-2013 роки, були виготовлені та використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, а тому, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчиненого злочину, що у інший спосіб встановити неможливо, виникла необхідність у зверненні з даним клопотанням, з метою подальшого їх вилучення, опрацювання, експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ТОВ «Мейнстрім».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 21 Закону України «Про інформацію», конфіденційною є інформація про фізичну особу, а також інформація, доступ до якої обмежено фізичною або юридичною особою, крім суб'єктів владних повноважень. Конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом.

Згідно положень ч. 1 ст. 505 Цивільного кодексу України, комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ТОВ «Мейнстрім» оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками, податкових накладних, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних) по взаємовідносинам з ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) за період 2012-2013 роки, у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх опрацювання, експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи, які перебувають у ТОВ «Мейнстрім», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабану Д.О. тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Мейнстрім» (код ЄДРПОУ 32913258) з можливістю їх вилучення, а саме, оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками, податкових накладних, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних) по взаємовідносинам з ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) за період 2012-2013 роки.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали слідчого судді становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А.Швиденко