Ухвала суду № 53914179, 08.07.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/7656/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Понька С.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Понько С.І., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бобошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого в провадженні слідчого управління знаходиться кримінальне провадження внесене 06 листопада 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000189, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сервіс столиця» (код ЄДРПОУ 32420423) в період часу з 01 січня 2012 року до 31 грудня 2013 року під час фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме, ПП «Женевьєва» (код ЄДРПОУ 37093017), ТОВ «Лінктехсервіс» (код ЄДРПОУ 37461181), ТОВ «Зовнішні конструкції комплекс сервіс» (код ЄДРПОУ 38417495), ТОВ «Мегабуд Компані» (код ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Крістал Торг» (код ЄДРПОУ 38743305), ТОВ «Велторг 2013» (код ЄДРПОУ 38633164), умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме, податку на прибуток підприємства на загальну суму 3 177 666 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 3 763 129 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що в податковій звітності ТОВ "Сервіс столиця" (код ЄДРПОУ 32420423) відображались взаємовідносини з ТОВ «Вейлер» (код ЄДРПОУ 39123844), ТОВ «Варштат» (код ЄДРПОУ 38910032), ТОВ «Айтерс» (код ЄДРПОУ 38834245), ТОВ «Мірра-Торг» (код ЄДРПОУ 38774532), предметом яких є обслуговування спеціальних рекламних конструкцій та які мають ознаки фіктивності.

У органа досудового розслідування є підстави вважати, що оригінали фінансово-господарських документів, що містять комерційну таємницю та виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Сервіс столиця» (код ЄДРПОУ 32420423) та ТОВ «Зовнішні конструкції комплекс сервіс» (код ЄДРПОУ 38417495), ТОВ «Мегабуд Компані» (код ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Крістал Торг» (код ЄДРПОУ 38743305), ТОВ «Велторг 2013» (код ЄДРПОУ 38633164), ТОВ «Вейлер» (код ЄДРПОУ 39123844), ТОВ «Варштат» (код ЄДРПОУ 38910032), ТОВ «Айтерс» (код ЄДРПОУ 38834245), ТОВ «Мірра-Торг» (код ЄДРПОУ 38774532), а саме, договори, контракти (з додатками), рахунки-фактури; податкові накладні; акти виконаних робіт, приймання-передачі; видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; довіреностей; реєстри прийнятого (отриманого) товару можуть містити сліди злочину, мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення нових обставин вчиненого злочину, що у інший спосіб встановити неможливо, тому виникла необхідність у зверненні з даним клопотанням.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Понько С.І. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ТОВ «Сервіс столиця».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 21 Закону України «Про інформацію», конфіденційною є інформація про фізичну особу, а також інформація, доступ до якої обмежено фізичною або юридичною особою, крім суб'єктів владних повноважень. Конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ТОВ «Сервіс столиця» документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного товариства з ТОВ «Зовнішні конструкції комплекс сервіс» (код ЄДРПОУ 38417495), ТОВ «Мегабуд Компані» (код ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Крістал Торг» (код ЄДРПОУ 38743305), ТОВ «Велторг 2013» (код ЄДРПОУ 38633164), ТОВ «Вейлер» (код ЄДРПОУ 39123844), ТОВ «Варштат» (код ЄДРПОУ 38910032), ТОВ «Айтерс» (код ЄДРПОУ 38834245), ТОВ «Мірра-Торг» (код ЄДРПОУ 38774532), у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що документи, які перебувають у ТОВ «Сервіс столиця», мають суттєве значення для встановлення нових доказів у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Понька С.І. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Поньку С.І. тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Сервіс столиця» (код ЄДРПОУ 32420423) та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Зовнішні конструкції комплекс сервіс» (код ЄДРПОУ 38417495), ТОВ «Мегабуд Компані» (код ЄДРПОУ 38385243), ТОВ «Крістал Торг» (код ЄДРПОУ 38743305), ТОВ «Велторг 2013» (код ЄДРПОУ 38633164), ТОВ «Вейлер» (код ЄДРПОУ 39123844), ТОВ «Варштат» (код ЄДРПОУ 38910032), ТОВ «Айтерс» (код ЄДРПОУ 38834245), ТОВ «Мірра-Торг» (код ЄДРПОУ 38774532) у період часу з 01 січня 2013 року до 02 липня 2014 року, з можливістю вилучення оригіналів договорів (з додатками), контрактів (з додатками), рахунків-фактури, податкових накладних, актів виконаних робіт, приймання-передачі, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, реєстрів прийнятого (отриманого) товару, банківських виписок.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали слідчого судді становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А.Швиденко